1С:Предприятие. Зарплата и кадры. Секреты работы
Шрифт:
Очень удобно работать со списком, когда сотрудники в списке отсортированы по ФИО или табельному номеру. Для сортировки необходимо нажать кнопку Сортировать.
На вкладке Настройка печатной формы задается форма отчета, которая будет сформирована после нажатия кнопки Печать (рис. 5.4).
Обработкой предусмотрено формирование четырех основных форм:
✓ Приложение № 1 к Приказу МНС РФ № БГ-3-05/243 . Форма предназначена для организаций, выступающих в качестве работодателей (кроме организаций, занятых в производстве сельскохозяйственной продукции; родовых общин малочисленных народов Севера и крестьянских (фермерских) хозяйств);
✓ Приложение № 3
✓ Приложение № 5 к Приказу МНС РФ № БГ-3-05/243 . Форма предназначена для индивидуальных предпринимателей и физических лиц, выступающих в качестве работодателей;
✓ Приложение № 7 к Приказу МНС РФ № БГ-3-05/243 . Форма предназначена для коллегий адвокатов (их учреждений).
До формирования отчетов необходимо нажать кнопку Выполнить.
Документы, которыми формируются записи журнала расчетов налогов с ФОТ, создаются, редактируются и хранятся в журнале документов "Налоговые документы", результаты расчетов данных документов отображаются в журнале расчетов налогов с ФОТ.
Журнал "Налоговые документы"
Журнал "Налоговых документов" содержит следующие документы:
✓ "Возврат налога на доходы";
✓ "Начисление налогов с ФОТ";
✓ "Перерасчет НДФЛ";
✓ "Сведения для расчетов ЕСН (редактирование реквизитов сотрудника, влияющих на расчет ЕСН)".
Начисление налогов с ФОТ
Документ "Начисление налогов с ФОТ" необходимо провести, чтобы начать расчет авансовых платежей по единому социальному налогу (ЕСН).
Документ вызывается в пункте Налоги меню Документы .
В документе следует указать список сотрудников (этот список можно также автоматически заполнить при помощи одноименной кнопки), по доходам которых нужно будет начислить ЕСН.
Сведения для расчета ЕСН
В этом документе указываются условия исчисления ЕСН и категория плательщика в ПФР, которые будут действовать, начиная с даты документа. Документ вызывается из пункта Налоги меню Документы (рис. 5.6).
Реквизит Сотрудник заполняется выбором из справочника "Сотрудники".
В группе Единый социальный налог и страховые взносы в ПФР реквизиты Взносы в ПФР РФ, Взносы в ФСС и Взносы в ФОМС заполняются выбором из списка:
✓ "Взимать";
✓ "Не взимать".
Реквизит Категория плательщика в ПФ заполняется выбором из списка:
✓ "Наемный работник";
✓ "Работник сельскохозяйственной организации";
✓ "Член фермерского хозяйства";
✓ "Индивидуальный предприниматель";
✓ "Адвокат";
✓ "Наемный работник — инвалид";
✓ "Работник сельскохозяйственной организации — инвалид";
✓ "Член крестьянского (фермерского) хозяйства — инвалид";
✓ "Индивидуальный предприниматель — инвалид";
✓ "Адвокат — инвалид";
✓ "Наемный работник предприятия, уплачивающего ЕНВД";
✓ "Индивидуальный предприниматель, уплачивающий ЕНВД";
✓ "Наемный работник — особые выплаты";
✓ "Работник с/х организации — особые выплаты".
Перерасчет НДФЛ
Документ "Перерасчет НДФЛ" дает возможность произвести перерасчет налога на доходы по итогам истекшего отчетного года в результате различных изменений исходных данных.
Документ вызывается в пункте Налоги меню Документы (рис. 5.7).
В документе нужно указать год, за который производится перерасчет, и за
дать список сотрудников, для которых проводится перерасчет налога. После проведения документа в журнал расчетов "Зарплата" будут введены соответствующие записи перерасчета налога.
Возврат НДФЛ
Документ "Возврат налога на доходы" используется для регистрации факта возврата сотруднику излишне удержанного налога на доходы. Возврат налога производится в текущем расчетном периоде.
Документ вызывается в пункте Налоги меню Документы (рис. 5.8).
Реквизит Сотрудник заполняется выбором из справочника "Сотрудники", при этом автоматически рассчитывается сумма переплаты налога и распределяется по ставкам налога. Сумму переплаты налога можно отредактировать.
При проведении документа предлагается создать документ "Выплата заработной платы", которым можно воспользоваться, если сумму переплаты НДФЛ следует вернуть сотруднику, не дожидаясь регулярной выплаты зарплаты (рис. 5.9).
После нажатия кнопки Действия в пункте меню Движение документа формируется отчет о записях документа в журнале расчетов "Зарплата" (рис. 5.10).
Глава 6 Выплата заработной платы
Выплата заработной платы сопровождается формированием в журнале расчетов "Зарплата" записей, связанных с удержанием НДФЛ. При проведении документов выплаты зарплаты для каждого сотрудника в журнале расчетов "Зарплата" появляется запись НДФЛ удержанный . Все документы по выплате заработной платы формируются, редактируются и хранятся в "Журнале документов по кассе".
Журнал кассовых документов
Выплата заработной платы, т. е. погашение задолженности предприятия перед сотрудниками или авансирование сотрудников (в случае выплаты аванса) отражается документом "Платежная ведомость". При этом не важна ни форма выплаты (через кассу или перечислением в банк), ни характер выплачиваемой суммы (выплата аванса, полная или частичная выплата заработной платы, межрасчетная выплата). Для просмотра введенных платежных ведомостей используется журнал выплат (пункт Кассовые документы меню Документы ).
Журнал "Кассовых документов" содержит следующие документы:
✓ "Выплата заработной платы";
✓ "Депонирование неполученных сумм";
✓ "Выплата депонированных сумм";
✓ "Возврат задолженности".
Выплата заработной платы
Документ позволяет провести выплату заработной платы или межрасчетную выплату через кассу или перечислением в банк. Полная или частичная выплата зарплаты возможна любой группе сотрудников или же только одному сотруднику. Для межрасчетной выплаты возможна выплата по документу (например, "ввод начислений списком"), выплата планового аванса, выплата по любому начислению. После проведения расчета из документа можно получить платежные или расчетно-платежные стандартные формы.
Документ вызывается в пункте Кассовые документы меню Документы (рис. 6.1).
При оформлении документа прежде всего выбирается период, за который производится выплата. В том случае, если конфигурация эксплуатируется в бюджетной организации, можно ввести источник финансирования, по которому выплачивается заработная плата. Реквизит За период задает месяц, за который выплачивается заработная плата. Изменение месяца производится кнопками < и >.
Существует несколько особенностей заполнения списка сотрудников, которым производится выплата. Простейший способ — "вручную" заполнить список сотрудников и проставить выплачиваемую сумму. Список сотрудников можно также заполнить методом подбора (кнопка Подбор ). Другой способ — заполнить список сотрудников автоматически по кнопке Заполнить ( см. главу 4 ), после нажатия которой пользователю предлагается меню:
✓ Получение зарплаты через кассу . Заполняется список сотрудников на получение заработной платы через кассу. При этом будут введены все сотрудники, работающие в оплачиваемом периоде;
✓ Получение аванса . Заполняется список сотрудников на получение аванса. При этом будут введены все сотрудники, для которых заполнен реквизит Аванс . Причем графа Сумма многострочной части документа сразу будет заполнена размером аванса;
✓ Перечисление зарплаты на зарплатные счета . Заполняется список сотрудников на получение зарплаты через банк. При этом будут введены все сотрудники, для которых заполнен реквизит Зарплатный счет .
При выборе пункта Получение аванса графа Сумма заполняется значениями реквизита Аванс справочника "Сотрудники". После заполнения ячейки табличной части документа доступны для редактирования.