Банковское право
Шрифт:
Кроме того, с момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций ограничивается дееспособность кредитной организации, а также «замораживаются» отношения с кредиторами кредитной организации, в частности, связанные с исполнением ею обязательств.
Более подробно вопросы, связанные с отзывом лицензии у кредитной организации и правовые последствия отзыва лицензии были рассмотрены в гл. 7.
2. Проверки кредитных организаций (филиалов кредитных организаций) Банком России
Для осуществления
Основной целью проведения Банком России проверок кредитных организаций (их филиалов) является оценка на месте общего состояния кредитной организации либо отдельных направлений ее деятельности, в том числе: оценка соблюдения законодательства РФ и нормативных актов Банка России, оценка достоверности учета (отчетности) кредитной организации (ее филиала), определение размера рисков, активов, пассивов, оценка качества активов кредитной организации (ее филиала), величины и достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации, оценка систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитной организации (ее филиала), финансового состояния и перспектив деятельности кредитной организации, а также выявление действий, угрожающих интересам ее кредиторов и вкладчиков.
Проверки кредитных организаций (их филиалов), проводимые Банком России, не выполняют задач проверок, проводимых аудиторскими организациями, и документальных ревизий, осуществляемых в соответствии с законодательством РФ для сбора доказательств по уголовным и другим делам.
С 1 января 2009 г. проверки кредитных организаций (их филиалов) проводятся с периодичностью не реже одного раза в 24 месяца. При назначении проверки учитывается:
– финансовое состояние кредитных организаций (их филиалов);
– подверженность кредитных организаций (их филиалов) рискам;
– оценка систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитных организаций (их филиалов);
– достоверность учета (отчетности) кредитных организаций (их филиалов);
– результаты предыдущих проверок кредитных организаций (их филиалов).
Банк России не вправе проводить более одной проверки кредитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации (ее филиала), за исключением случаев:
– если такая проверка проводится в связи с реорганизацией или ликвидацией кредитной организации;
– если есть мотивированное решение Совета директоров. Такое решение Совета директоров может приниматься в порядке контроля за деятельностью территориального учреждения Банка России, проводившего проверку, либо на основании ходатайства соответствующего структурного подразделения Банка России в целях оценки финансового состояния и качества активов и пассивов кредитной организации. Повторная проверка, проводимая на основании мотивированного решения Совета директоров, осуществляется при участии представителей центрального аппарата Банка России.
Проверкой могут быть охвачены только пять календарных лет деятельности кредитной организации (ее филиала), предшествующие году проведения
Право поручать проведение проверок, в том числе подписывать поручения на проведение проверок, имеют:
– Председатель Банка России, первый заместитель Председателя Банка России, заместитель Председателя Банка России, курирующий структурные подразделения Банка России, осуществляющие функции банковского надзора, руководитель Главной инспекции кредитных организаций Банка России, лица, их замещающие, – право подписи поручений на проведение любых проверок кредитных организаций (их филиалов);
– генеральный инспектор Главной инспекции – право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов), надзор за которыми осуществляется территориальными учреждениями Банка России, чью инспекционную деятельность он координирует;
– начальник (председатель) территориального учреждения Банка России, его заместители – право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов), надзор за деятельностью которых осуществляет данное территориальное учреждение Банка России;
– руководитель отделения территориального учреждения Банка России, руководитель операционного управления территориального учреждения Банка России, – право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов), надзор за деятельностью которых осуществляет данное структурное подразделение Банка России (в случае создания отделения территориального учреждения Банка России, операционного управления территориального учреждения Банка России и предоставления их работникам полномочий на проведение проверок);
– руководитель расчетно-кассового центра территориального учреждения Банка России – право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов), надзор за деятельностью которых осуществляет территориальное учреждение Банка России, при проведении проверок по вопросу выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов.
Поручение на проведение проверки на основании решения Совета директоров Банка России или Председателя Банка России о проведении проверки зарубежной дочерней кредитной организации уполномоченного банка, филиала и представительства уполномоченного банка вправе подписывать Председатель Банка России, первый заместитель Председателя Банка России, заместитель Председателя Банка России, курирующий структурные подразделения Банка России, осуществляющие функции банковского надзора, руководитель Главной инспекции, а также лица, их замещающие.
Поручение на проведение повторной проверки кредитной организации (ее филиала), в том числе на основании мотивированного решения Совета директоров Банка России, вправе подписывать Председатель Банка России, первый заместитель Председателя Банка России, заместитель Председателя Банка России, курирующий структурные подразделения Банка России, осуществляющие функции банковского надзора, руководитель Главной инспекции, а также лица, их замещающие.
Непосредственное проведение проверок кредитных организаций (их филиалов) осуществляется уполномоченными представителями Банка России, к которым относятся: