Управление личными (семейными) финансами. Системный подход
Шрифт:
– по границам планирования
– по защите от рисков
– по достижению финансовой независимости
– по формированию наследства.
Как это сделать?
Мы уже знаем, какие элементы семейных финансов определяют каждую из этих пяти функций, отвечают за неё. Чтобы определить цели по функциям, надо установить целевые значения для каждого элемента семейных финансов, которые определяют эти функции.
Например, чтобы поставить цель по функции «текущая жизнь», надо указать целевой уровень неработающих активов, который мы хотим достичь,
Мы не должны ставить цель «хочу трёхкомнатную квартиру в центре Москвы и дачу на Канарах». Это – не цель для финансов. Надо записать сумму в какой-то валюте (в рублях, как мы договорились), которая будет указывать общую стоимость неработающих активов. А потом уже выбирать квартиры и дачи, исходя из этой суммы.
Точно также мы должны указать тот целевой уровень ежемесячных расходов на себя и членов своей семьи, который нам требуется. Что именно будут включать эти расходы – чёрную икру или посещение Большого театра – это вопрос к нам, а не к нашим финансам.
И так для каждой функции.
Поскольку эти цели измеряются в конкретной валюте, они автоматически будут конкретны и измеримы. Эти цели должны быть значимы для нас. Мы должны иметь серьезную мотивацию, даже если для этого придётся немного напрячься. Достижимы, т. е. у нас должен быть план, с помощью которого их можно реализовать. Для каждой цели должен быть указан срок, к которому мы планируем её достичь.
Самое главное: нам нужно установить такие цели, которые будут достигнуты все вместе. Не какая-то одна – за счет других, а именно все.
Если по какой-то функции цель не достигается, то мы не можем просто с этим смириться. Надо снизить эту цель, либо цели по другим функциям. Или сделать что-то ещё – с доходами, расходами, долгами.
>> Цели должны быть непротиворечивыми, сбалансированными.
Я предвижу возражения, особенно со стороны молодых читателей. Например, что пока не хочется думать о пенсии, о финансовой независимости. Не хочется отвлекать на это и так малые средства.
Не буду сейчас спорить по существу с такой точкой зрения. Но давайте заменим слова «не хочется думать» на другие слова – «принимаю решение». То есть, осознанно ставим нули в качестве целевого уровня для пассивного дохода на весь срок планирования. Осознанно отказываемся от этой цели. Также осознанно это можно сделать и по целям, связанным с другими функциями.
Мы сами хозяева своей жизни. Как решим, так и будем жить. Но лучше самим принимать свои решения, чем пускать всё на самотёк и позволять своим финансам решать за нас. Свои решения мы, по крайней мере, можем изменить со временем.
«Сделай сам!»
Попробуйте, используя таблицу 3, поставить целевые уровни для каждого элемента Ваших финансов, например, на 10 лет вперёд.
Это может быть
План для наших финансов
Формировать цели и составлять план по функциям нужно итеративно, шаг за шагом.
В таблице 4 представлен примерный макет такого плана. План может быть составлен помесячно или по годам; можно, используя средства группировки Excel, комбинировать эти два представления.
Из этого макета видно, какие элементы семейных финансов за какие функции отвечают.
Для удобства планирования в макет включены также общий капитал и рабочий капитал. Это не элементы семейных финансов. Но, как мы уже говорили, это два основных показателя финансового состояния и финансового потенциала семьи. За ними важно наблюдать при планировании.
Таблица 4. Макет плана по функциям семейных финансов
Посмотрим на этот макет внимательно.
В первой строке указаны неработающие активы. Они характеризуют текущую жизнь.
Ниже в нескольких строках записаны рабочие активы. Их имеет смысл разделить на части в соответствии с функциями, за которые они отвечают. Одна часть образует резервный фонд и отвечает за защиту от финансовых рисков. Другая часть рабочих активов – это фонд для финансовой независимости. Он отвечает за функцию обеспечения финансовой независимости в будущем. Наконец, третья часть рабочих активов, фонд для реализации финансовых планов – формирует семье границы планирования.
В следующих строках фиксируются долги и вычисляются общий капитал и рабочий капитал.
Общий капитал показывает степень реализации функции наследства.
Рабочий капитал так же, как и рабочие активы, разделяется на части в соответствии с функциями семейных финансов. Но здесь есть один момент, на который надо обратить внимание.
Поскольку рабочий капитал равен рабочим активам за вычетом долгов, то мы должны решить, из какой из трёх частей рабочих активов следует вычитать долги. Иными словами, мы должны решить, какие из трёх групп рабочих активов работают не на нас, а на покрытие долгов.
Разумным представляется следующий подход к решению этого вопроса.
Резервный фонд нам нужен всегда – на случай наступления непредвиденных негативных событий. Это неприкосновенный запас, который мы можем использовать только при наступлении таких событий. На покрытие долгов его использовать нельзя. То есть резервный фонд должен включаться в рабочий капитал в полном объёме.
Рабочие активы, которые предназначены для обеспечения финансовой независимости, также вряд ли могут служить источником погашения долгов. Такие активы обычно формируются как долгосрочные, плохо доступные нам в течение длительного времени, имеющие низкую ликвидность. То есть, «фонд для финансовой независимости» имеет смысл включать в рабочий капитал также в полном объёме.