Банковское дело: шпаргалка
Шрифт:
Тема 83. Банковские операции с векселями
Вексель – это документ, составленный по установленной законом форме и содержащий безусловное абстрактное денежное обязательство.
Учет векселей.
Развитие вексельного обращения позволяет КБ внедрять новые кредитные операции с векселями: 1) Учет векселей – операция, по которой векселедержатель передает (продает) векселя банку по индоссаменту (передаточная надпись) до наступления срока платежа и получает вексельную сумму за вычетом определенного процента (дисконт
Ссуды под залог векселей.
Банк может предоставить ссуды клиенту под залог векселей других векселедателей. Банки могут открывать предприятиям специальные ссудные счета, в обеспечение которых принимаются векселя. Обычно величина предоставляемого кредита составляет 60–90 % от вексельной суммы. Эти кредиты оформляются как ссуды до востребования и называются онкольными, ссудами. Погашение кредита под вексель происходит в обычном порядке, после чего заемщику возвращаются веселя из обеспечения на сумму, соответствующую внесенной в погашение долга. Если от заемщика не поступят средства, то на погашение задолженности направляются суммы, поступившие в счет оплаты векселей.
Погашение ссуды – путем перечисления средств по распоряжению клиента с его р\с, или путем зачета платежей по векселю, находящемся в обеспечении кредита.
Вексельный кредит.
Вексельный кредит – краткосрочное кредитование (до 6 месяцев) через предоставление ю.л. любой формы собственности кредитов в форме банковских векселей. Кредиты выделяются по основным принципам кредитования: обеспеченности, срочности, платности, целевого использования. Желательно получателю иметь счет в этом банке.
По кредитному договору заемщик получает на его имя векселя банка со сроком погашения не ранее фиксированной даты. Заемщик обязуется в срок вернуть выданный кредит = номиналу и уплатить проценты по нему.
Срок погашения векселя устанавливается по соглашению сторон.
Авалирование векселей.
Аваль – поручительство, по которому авалист принимает на себя ответственность перед векселедержателем за выполнение обязательств по векселю любым ответственным лицом (векселедатель, индоссант (совершил надпись по передаче векселя), акцептант (принял надпись)). Банк, как авалист, обязан оплатить вексель в случае невыполнения обязательств ответственных лиц. Оплатив вексель, банк приобретает права на получение суммы по нему. При оформлении аваля банк взимает с клиента комиссионное вознаграждение.
Тема 84. Форфейтинг
Форфейтинг – это покупка требований, вытекающих из договоров поставок. Наряду с переуступкой требований по договору обычно форфетируются векселя, которые авалирует банк должника. Предметом сделки могут быть простые векселя должника, которыми он расплачивается за полученный товар, или акцептованные должником векселя, выставленные на него поставщиком товара. При форфейтинге банк-покупатель полностью принимает на себя риск
Тема 85. Операционная касса
Операционная касса – специальное подразделения Банка, осуществляющего расчетно-кассовое обслуживание на территории предприятия.
ОПЕРАЦИОННАЯ КАССА необходима предприятиям, предлагающим товары и услуги населению, например автосалонам, магазинам бытовой электроники, крупным магазинам розничной торговли, ювелирным магазинам, предприятиям оптовой торговли, риэлторским и туристическим компаниям.
Операционная кассаявляется универсальным инструментом для работы с наличными денежными средствами и позволяет:
за оплату товара вносить иностранную валюту, которая конвертируется в рубли, рублевый эквивалент зачисляется на счет организации;
отказаться от собственной кассы, что исключает недостачи, ежедневные отчеты, пересчет денег, оформление кассовых документов, доставку наличности в банк, экспертизу купюр на подлинность и т. д.;
экономить средства за счет сокращения внутренних затрат;
увеличить скорость оборачиваемости средств- денежные средства, поступающие в оплату товаров или услуг от частных лиц, зачисляются на счет организации «день в день»;
повысить безопасность работы с наличностью;
использовать дополнительную возможность получения кредитов в Банке, обслуживающем операционную кассу;
оплачивать товар при помощи пластиковых карт.
Операционная касса осуществляет следующие операции:
– прием от физических лиц наличных денежных средств в любой валюте за товары и услуги, с последующим зачислением их на счет юридического лица;
– прием платежей за товар с перечислением денежных средств за рубеж;
– прием и выдача накопительных вкладов, вкладов до востребования в рублях и иностранной валюте;
– продажу и покупку ценных бумаг;
– валютно-обменные операции;
– переводы денежных средств в рублях и валюте с открытием и без открытия счета;
– выплату наличных рублей и иностранной валюты по пластиковым картам и дорожным чекам;
– выдачу средств на заработную плату сотрудникам и выплаты социального характера, а также на командировочные расходы.
Стоимость строительства кассы обычно составляет 3 – 5,5 тысяч долларов США. Плата за ежемесячное обслуживание кассы (ежедневная инкассация, пересчет и упаковка наличности, сопровождение программного обеспечения) составит 750–900 долларов США.
Для открытия операционной кассы необходимо кассовое помещение, соответствующее требованиям Банка России. Рабочее место кассира отделяется от клиентов пулезащитной перегородкой из бронестекла, имеет специальное переговорное устройство и кассовый лоток, снабжается кнопкой (педалью) тревожной сигнализации. Сигналы тревоги выводятся на пункт централизованной охраны или в дежурную часть отделения милиции. Помещение кассы оборудуется необходимой оргтехникой: компьютером, модемом, принтером.