Банковское дело: шпаргалка
Шрифт:
Страхование кредитного риска как форма обеспечения возвратности ссуд является взаимовыгодной сделкой для всех участников. Заёмщик гарантируется от потери деловой репутации в случае несвоевременного погашения кредита; банк получает высокие гарантии возвратности кредита, хотя и не является прямым участником страховой сделки; страховая организация получает вознаграждение за свои услуги (Шевчук Денис, Страховые споры).
ЦЕССИЯ – переуступка в пользу банка требований и счетов заёмщика третьему лицу, оформляется специальным соглашением или договором. Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и уплаты процентов за него.
Залоговые операции. Один из видов активных банковских операций – кредитование под залог ц.б. и имущества. Особенность кредитных операций под залог – кредит выдаётся не на всю стоимость, а только на 50–70 %.
Ломбардный кредит – краткосрочный кредит под залог легко реализуемого имущества. Ц.б. могут быть использованы в качестве залога и в контокоррентном кредите. Для определения лимита кредитования заёмщик предоставляет в КБ план движения оборотных средств. Лимит задолженности по контокоррентному счёту определяется как разница между потребностью предприятия в оборотных средствах и имеющимися источниками формирования оборотных средств (Шевчук Денис, Банковские
Банки могут открывать предприятиям специальные ссудные счета, в обеспечение которых принимаются векселя. Обычно величина предоставляемого кредита составляет 60–90 % от вексельной суммы. Эти кредиты оформляются как ссуды до востребования и называются онкольными ссудами. По ним выплачиваются проценты, аналогичные ставкам по кредитам, но для банка такие кредиты более выгодны, т. к. в случае непогашения ссуды она может быть покрыта суммами, поступающими в оплату векселей. В отличие от учёта векселей, при получении онкольной ссуды векселя передаются банку только в залог и проценты по онкольному счёту начисляются по мере использования средств, что позволяет предприятию уменьшить фактическую ставку кредита (Шевчук Денис, Кредитование малого и среднего бизнеса).
Тема 52. Сущность рынка ценных бумаг (РЦБ), его задачи и функции
Под РЦБ понимают экономические отношения по поводу выпуска, размещения и обращения ц.б. Основными рынками, на которых преобладают финансовые отношения являются: – рынок банковских капиталов, – РЦБ, – валютный рынок, – рынок страховых и пенсионных фондов. Место РЦБ можно оценить с двух позиций: с точки зрения объемов привлечения денежных средств из различных источников и с точки зрения вложения свободных денежных средств в какой– либо рынок. Привлечение денежных средств может осущетвляться за счет внутренних источников (прибыли) и внешних (заемных) источников (выпуск ц.б., банковские ссуды). Соотношение между внутренними и внешними источниками должно находиться как 75 % и 25 % соответственно. Привлечение свободных денежных средств в РЦБ должно осуществляться с учетом следующих показателей: 1. Степень ликвидности рынка 2. Уровень доходности рынка 3. Уровень риска потерь капиталов и неполучение ожидаемой прибыли 4. Условия налогообложения. Функции РЦБ: Условно можно выделить общерыночные и специфические функции. Общерыночные функции: 1– коммерческая функция, получение прибыли от операций на данном рынке. 2– ценообразующая функция, обеспечивает процесс образования цен и их постоянное изменение. 3– информационная функция, рынок производит и доводит до своих участков информацию о предметах и объектах торговли. 4– регулирующая функция, рынок создает правила торговли и участие в ней, порядок разрешения споров между участниками, устанавливают приоритеты, органы контроля и управления. Специфические функции: 1. Перераспределительная. Рынок перераспределяет денежные средства между сферами экономики, а также осуществляет финансирование дефицита государственного бюджета на инфляционной основе (без эмиссии денег). 2. Хеджирование. Т. е. страхование участников РЦБ от неблагоприятного изменения цен, которое стало возможным благодаря появлению производных ц.б., а также специальных механизмов заключения сделок.
Тема 53. Структура рынка ценных бумаг (РЦБ), характеристика его участников
РЦБ – это сложная структура, имеющая много характеристик. Выделяют следующие виды рынков:1. Первичный и вторичный 2. Организованный и неорганизованный 3. Биржевой и внебиржевой 4. Традиционный и компьютеризированный 5. Кассовый и срочный. В зависимости от стадии обращения ц.б.: Первичный рынок – это рынок, обеспечивающий выпуск ц.б. в обращение, ее первое появление на рынке. Приобретение их первыми владельцами. Вторичный рынок – это рынок, на котором обращаются ранее выпущенные ц.б., это купля-продажа ц.б. и прочие формы перехода прав собственности в течение полного жизненного цикла ц.б. В зависимости от уровня регулируемости рынка: организованный и неорганизованный. На первых обращение ц.б. происходит по твердо установленным правилам., на вторых участники самостоятельно договариваются по всем вопросам. В зависимости от места торговли. Биржевой рынок – торговля ц.б. ведется на фондовых биржах, однако большинство видов ц.б. обращается вне бирж. Всегда организованный. Внебиржевой (небиржевые системы электронной торговли) – торг. ц.б. минуя фондовую биржу с различной степенью организации. В зависимости от типа торговли: Традиционный рынок – традиционная форма торговли ц.б. при которой покупатели и продавцы ц.б. встречаются в определенном месте и происходит публичный гласный торг (биржевая торговля) или ведутся закрытые торги (Шевчук Денис, Источники финансирования бизнеса). Компьютерный рынок – разнообразные формы торговли ц.б. на основе использования компьютерных сетей и современных средств связи. Для него характерно: отсутствие места встреч, торги сводятся в введению заявок на покупку и продажу, непрерывность во времени. В зависимости от сроков на которые заключаются сделки с ц.б. Кассовый рынок – (рынок КЭШ и СПОТ) рынок немедленного исполнения заключенных сделок, при этом технически их исполнение может растянуться до 3 дней, если требуется поставка ц.б. в физическом виде. Срочный рынок – это рынок с отсроченным обычно на несколько месяцев, исполнением сделки. Участники РЦБ – это ф.л. или организации, которые продают либо покупают ц.б., обслуживают их оборот и расчеты по ним. Существуют следующие основные группы участников: 1. Продавцы (эмитенты) 2. Профессиональные посредники (брокеры и дилеры) 3. Покупатели (инвесторы) 4. Организации обеспечивающие функционирование РЦБ (биржа, РТС, банки, депозитарии, регистраторы, расчетно-клиринговые организации, рекламно-рейтинговое агнство) 5. Органы регулирования и контроля. Продавцы (эмитенты и владельцы ц.б.) – осуществляют выпуск и размещение ц.б. на первичном рынке и их дальнейшая продажа на вторичном рынке. Эмитенты – это государство, коммерческие предприятия и организации. Покупатели: В зависимости от статуса можно выделить: институционального инвестора – это ю.л. осуществляющие вложение денежных средств в ц.б.; индивидуального инвестора – это ф.л. осуществляющие вложение денежных средств в ц.б. В зависимости от цели инвестирования: портфельный инвестор – инвестор, осуществляющий формирование и управление портфелем ц.б. Стратегический инвестор – инв. осуществляющий управление долей собственности в виде ц.б. В зависимости от степени риска: робкого инвестора – это инвестор осуществляющий вложение денежных средств в ц.б. с целью их сохранности. Агрессивный инвестор – это инвестор осуществляющий 60–65 % спекулятивных сделок с акциями. Умеренный инвестор. Изощренный инвестор. Некомпетентный инвестор – несет убытки. Профессиональные посредники: Брокер – это профессиональный посредник, осуществляющий сделки за счет клиента на основании договора поручения или договора комиссии. Дилер – это профессиональный посредник осуществляющий сделки за свой счет и от своего имени. Маржа – кредит. Банки осуществляют кредитование участников РЦБ в размере маржи, а также формируют и управляют портфелями ц.б. Депозитарии – существуют при биржах. Осуществляют перевод прав собственности на ц.б. в результате сделок а также их хранение. Регистратор осуществляет перевод прав собственности на ц.б. по результатам сделки.
Тема 54. Регулирование РЦБ
Это не хаотичное совершение сделок по купле-продажи ц.б., это организованный процесс основанный на принципах государственного регулирования и саморегулирования. Государственное регулирование основано на соблюдении определенных принципов: 1. Соблюдение всех интересов всех участников 2. Открытость и гласность 3. Общественное доверие и польза.4. максимальное использование информации 5. Обеспечение здоровой конкуренции для повышения качества услуг. Регулирование РЦБ имеет следующие цели:1. Поддержка порядка на рынке, 2. Защита участников от мошенничества отдельных лиц.3. обеспечение свободного ценообразования на основе спроса и предложения. Процесс регулирования на РЦБ включает: 1. Создание нормативной базы функционирования рынка 2. Отбор профессиональных участников 3. Контроль за соблюдением норм и правил и систему санкций за нарушение. Важнейшими принципами государственной политики на РЦБ является: 1. Принцип государственного регулирования, который выражается в осуществлении мер по защите прав участников РЦБ на основе лицензирования и регулирования всех видов профессиональной деятельности на рынке. 2. Принцип единства нормативной базы на территории России 3. Принцип минимального государственного вмешательства и максимального саморегулирования. 4. Принцип равных возможностей, т. е. государство стимулирует конкуренцию с обеспечением равенства всех участников перед регулирующими органами и отсутствие преимущества государственных предприятий на РЦБ перед коммерческими. 5. Принцип преемственности государственной политики. 6. Принцип ориентирования на мировой опыт. По своему составу государственное регулирование РЦБ должно предусматривать: 1. Формирование нормативной базы 2. Использование системы контроля за функционированием РЦБ 3. Лицензирование профессиональных видов деятельности на РЦБ 4. Регистрацию выпуска ц.б. 5. Создание систем налогообложения. Саморегулируемые организации – это некоммерческие и негосударственные организации, создаваемые профессиональными участниками РЦБ на добровольной основе с целью регулирования определенных аспектов рынка на основе государственной поддержки и присвоение государственного статуса. Цель создания: 1. Обеспечение необходимых условий для профессиональной деятельности на РЦБ 2. Разработка и контроль за соблюдением стандартов профессиональной деятельности на РЦБ. 3. Защита интересов владельцев ц.б. Права саморегулируемых организаций: 1. Разрабатывать правила и стандарты осуществления профессиональной деятельности и операции с ц.б. и осуществлять контроль за их соблюдением 2. Осуществлять подготовку должностных лиц а также выдачу квалификационных аттестатов профессиональным участникам. Статус саморегулируемой организации дает федеральная комиссия по РЦБ. ПАРТАД – профессиональная ассоциация регистраторов, трансферагентов и депозитариев.
Тема 55. Финансовые сферы банковского менеджмента. Комплексное управление пассивами и активами банка
Финансовые сферы банковского менеджмента: 1. Банковская политика 2. Управление пассивами 3. Управление активами 4. Управление ликвидностью 5. Управление прибылью.
1) Банковская политика (БП). Наличие БП позволяет КБ не слепо следовать за имеющейся экономической конъюнктурой а формировать адекватную реакцию, позволяющую максимально использовать положительные моменты и нейтрализовать отрицательные (Шевчук Денис, Банковский менеджмент). Основные вопросы, на которые должна отвечать БП: – зачем (во имя чего) должны осуществляться те или иные действия; – какие именно действия должны быть произведены; – какие именно структурные подразделения, конкретные сотрудники должны выполнять конкретные операции; – по каким схемам и сценариям должны осуществляться операции. Структура банковской политики: кредитная политика, депозитная политика, ценовая, инвестиционная, политика рисков, политика диверсификации и т. д.
2) Управление пассивами. Задачи банка в управлении пассивами: 1) не допускать привлечение ресурсов, не приносящих дохода. 2) Привлекать кредитные ресурсы в количестве и по качеству достаточные для проведения активных операций. 3) Изыскивать и привлекать легкодоступные ресурсы 4) Проводить анализ «сомнительных» по происхождению ресурсов и желательно не привлекать их в банк – это может привести к падению имиджа банка, втягиванию его в криминальные сферы, риск операций и вызвать отток клиентов. Управление пассивами проводиться в двух направлениях: – управление качеством конкретного банковского продукта, – управление портфелем банковских продуктов.
3) Управление активами: 1) обеспечение доходности. 2) поддержание ликвидности. 3) обеспечение возвратности вложенных средств. 4) сохранность актива (нейтрализация возможных потерь из-за чрезмерного риска клиентов или вследствие изменений условий рынка). 5) освоение новых территорий, отраслей, социальных слоев. 6) формирование комплекса банковских услуг.
4) Управление ликвидностью – включает в себя совокупность действий и методов по управлению активом (А) и пассивом (П). Поддержание ликвидности и есть управление ликвидностью. 5) Комплексное управление А и П. Согласование А и П по ряду основных показателей: – по срокам, – по стоимости, – по чувствительности процентных ставок и изменениям окружающей среды (управляется процентный риск), – по образованию резервов против рисков (кредитный риск и риск ликвидности), – по предпринимательским сферам, социальным слоям, территориям.
Тема 56. Ресурсы КБ, их формирование и оценка качества
Банковские ресурсы (БР) образуются в результате проведения банками пассивных операций. К БР относят: – собственные средства, – заемные средства, – привлеченные средства. Совокупность БР используется для осуществления банком активных операций. Собственные средства: 1) уставный капитал (УК) 2) резервный фонд и другие фонды 3) нераспределенная прибыль 4) добавочный капитал 5) страховые резервы. Привлеченные средства: поступают от клиентов и банк выступает при этом в роли заемщика: 1) депозитные и сберегательные операции, 2) межбанковский кредит 3) кредиты ЦБ РФ 4) эмиссия облигация (Шевчук Денис, Банковское дело конспект лекций).