Банковское право. Шпаргалки
Шрифт:
31. Активные операции коммерческих банков
Активные операции коммерческого банка означают использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения соответствующего дохода.
Основными видами активных операций коммерческого банка являются:
• предоставление кредитов юридическим и физическим лицам на различных условиях и на различный срок;
• операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет;
• инвестирование;
• операции
• валютные дилинговые операции;
• нетрадиционные операции коммерческих банков.
Активные операции осуществляются коммерческими банками с целью получения прибыли при одновременном поддержании необходимого уровня ликвидности банка и оптимального распределения рисков по отдельным видам операций. Необходимость соблюдения данных требований заставляет банки размещать часть своих активов во вложения, не приносящие дохода.
По экономическому содержанию все активы коммерческого банка можно разделить на 4 группы:
1. Свободные резервы – это наличные деньги в кассе, остатки на корреспондентском счете в РКЦ Банка России и на корреспондентских счетах в других кредитных организациях.
2. Кредиты и средства, размещенные в виде депозитов в других кредитных организациях, в том числе в Банке России.
При размещении ресурсов в форме кредитов или депозитов у банка возникают фиксированные по суммам требования к заемщикам.
Доход банка по этим операциям устанавливается при заключении сделки. Он выплачивается в виде процента.
3. Инвестиции – это вложение ресурсов банка в ценные бумаги и другие финансовые активы, а также долевое участие в совместной хозяйственной деятельности.
Для участия в управлении предприятием банки приобретают контрольные пакеты акций, делают прямые производственные инвестиции.
4. Материальные и нематериальные активы самого банка (внутренние инвестиции). К ним относится стоимость банковского здания, оборудования, другого имущества, необходимого для работы банка. Этот вид активов постоянно связан с расходами и характеризуется очень низкой ликвидностью.
32. Инвестиционные банки
Инвестиционные банки – специальные кредитные институты, осуществляющие финансирование и кредитование инвестиций. Эти банки являются специфическими банковскими учреждениями, что связано как с особенностями рынка ссудных капиталов, так и с особенностями банковского законодательства отдельных промышленно развитых стран, в которых коммерческим банкам запрещено заниматься инвестиционной деятельностью.
Как и другие банки, инвестиционные банки осуществляют активные и пассивные операции.
Пассивными называются операции, с помощью которых инвестиционные банки образуют свои ресурсы, а активными – посредством которых они их размещают. Кроме того, банки выполняют различные комиссионные операции.
К активным операциям инвестиционных банков относятся:
• предоставление долгосрочных ссуд под залог ценных бумаг;
• банковские инвестиции.
Эти операции называются также фондовыми. Ссуды под ценные бумаги выдаются в размере части курсовой стоимости ценных бумаг, а сами бумаги временно переходят от заемщика к банку (до момента возврата ссуды).
По срокам погашения ссуды могут быть среднесрочные (от одного года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет). Эти ссуды оказывают значительное воздействие на развитие промышленности, сельского хозяйства, осуществление государственных программ развития инфраструктуры.
Ресурсы инвестиционных банков формируются за счет их собственных и привлеченных средств, прежде всего путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций и облигаций).
Фондовые операции служат также формой финансирования банками буржуазного государства, поскольку в портфеле ценных бумаг банка значительное место занимают государственные ценные бумаги.
В развитых капиталистических странах крупные банки предоставляют прямой долгосрочный промышленный кредит крупным промышленным предприятиям под залог фабрик, заводов и оборудования. Такой кредит нередко перерастает в финансирование банками промышленности, т. е. происходит сращивание банковского и промышленного капиталов.
33. Ипотечные (земельные) банки
Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества (земли и строений).
Основными пассивами ипотечных банков являются собственный капитал банка и выпускаемые банком ипотечные облигации.
Ипотечные облигации – долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые под обеспечением недвижимым имуществом и приносящие твердый (фиксированный) процент. Выпускаются ипотечные облигации как ипотечными банками, так и торгово-промышленными корпорациями.
Основной активной операцией ипотечных банков является предоставление ипотечного кредита.
Ипотечный кредит – долгосрочные ссуды, выдаваемые под залог недвижимости и прежде всего земли. Залог недвижимого имущества с целью получения ссуды называется ипотекой.
Ипотечный кредит позволяет предпринимателям увеличивать размер производительного использования капитала, а землевладельцам – финансировать покупку дополнительных участков земли.
Для ипотечного кредита характерно оставление заложенного имущества в руках должника, который продолжает его использовать. Допускается повторный залог с получением дополнительного кредита, если ценность имущества не исчерпана предыдущими закладными.