Финансовое право

Ленева И. Г.

Глава 19

Правовые основы денежного обращения и расчетов в Российской Федерации

19.1. Денежная система Российской Федерации. Денежно-кредитная политика государства

Состояние экономики государства зависит от функционирования денежной системы. В основе любой денежной системы лежат деньги, или денежные знаки.

Деньги являются средством платежа и обмена. Сущность денег выражается через их функции. Деньги – это:

• мера стоимости;

• средство платежа;

• средство обращения;

• средство накопления и сбережения;

• всеобщее средство платежа, покупательное средство.

...

Денежная

система — форма организации денежного обращения, т. е. процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах.

Денежная система Российской Федерации включает в себя официальную денежную единицу, порядок эмиссии наличных денег, организацию и регулирование денежного обращения (элементы денежной системы).

Рассмотрим первый элемент денежной системы – валюта Российской Федерации. Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль, состоящий из 100 копеек.

В соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» валютой Российской Федерации признаются:

а) денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах.

Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещается. Официальный курс рубля к денежным единицам других государств определяется и еженедельно публикуется Центральным банком РФ.

Банковские билеты (банкноты)  – это бумажные денежные знаки, которые Центральный банк РФ выпускает достоинством в 10, 50, 100, 500, 1000 и 5000 рублей.

Металлическая монета – это денежный знак, округлой формы и изготовленный из металла. Металлическая монета выпускается достоинством в 1, 5, 10, 50 копеек, а также в 1, 2, 5 и 10 рублей. По отношению к банковским билетам металлическая монета является разменным денежным знаком, выпуск которой производится в зависимости от количества выпускаемых банковских билетов в определенной пропорции.

Банкноты и монеты Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету нового образца. При обмене банкнот и монет на денежные знаки срок изъятия банкнот и монет из обращения не может быть менее одного года, но не превышает пяти лет. Решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых принимает Совет директоров Центрального банка РФ, он также утверждает номиналы и образцы новых денег. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации.

Вторым элементом денежной системы является порядок эмиссии наличных денег. Эмиссия представляет собой выпуск денег в обращение и изъятие денег из обращения в основном государственными банками и является монополией государства. В подавляющем большинстве государств банк, осуществляющий эмиссию денег, один – это центральный (национальный или государственный) банк. В условиях рыночной экономики эмиссию наличных денег осуществляют центральные банки, а эмиссию безналичных денег –

коммерческие банки, что регулируется также центральным банком страны. Безналичные деньги представляют собой запись на банковском счете в банке, которая, будучи юридической фикцией, опирается на определенные финансово-правовые реальности. Данная запись обозначает:

а) задолженность банка перед клиентом – владельцем счета и его право требования к банку о выплате определенной денежной суммы или перечислении этой суммы на другой счет; б) право клиента на получение наличных денег [114] .

Третьим элементом денежной системы является организация и регулирование денежного обращения [115] .

Организации и регулированию денежного обращения предшествует денежно-кредитная политика государства. Осуществление денежной политики государства возлагается на Центральный банк РФ, который во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля (в соответствии с ч. 2 ст. 75 Конституции РФ и ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

1) процентные ставки по операциям Банка России. Он может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки;

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования). Они не могут превышать 20 % обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций. Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов.

Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации, а также порядок депонирования обязательных резервов в Банке России устанавливаются Советом директоров;

3) операции на открытом рынке. При нарушении нормативов обязательных резервов Банк России имеет право списать в бесспорном порядке с корреспондентского счета кредитной организации, открытого в Банке России, сумму недовнесенных средств, а также взыскать с кредитной организации в судебном порядке штраф в размере, установленном Банком России. Указанный штраф не может превышать сумму, исчисленную исходя из двойной ставки рефинансирования Банка России, действовавшей на момент принятия судом соответствующего решения. На обязательные резервы, депонируемые кредитной организацией в Банке России, взыскания не обращаются;

4) рефинансирование кредитных организаций. Под ним понимается кредитование Банком России кредитных организаций. Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России;

5) валютные интервенции. Под валютными интервенциями Банка России понимается купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег;

6) установление ориентиров роста денежной массы. Банк России может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы, исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. Установление ориентиров роста денежной массы происходит из скорости обращения денег, инфляции;