ИИС – все лайфхаки
Шрифт:
100 тыс. руб. прибыли, с внесённых 100 тыс. руб. – это 100% годовых. Такую доходность могут показывать единицы и то нерегулярно.
Если вы имеете легальную работу и платите НДФЛ, то вопрос выбора у вас стоять не должен. Однозначно выбирайте ИИС типа А и спокойно каждый год получайте гарантированные вычеты. Но даже, если вы не работаете, но есть получающие легальный доход родственники, на которых можно открыть ИИС типа А, или у вас есть удержание НДФЛ (продажа машины, квартиры, брокерский счёт…), то и в этом случае вы можете рассчитывать на получение вычета типа
Пополнение ИИС
ИИС можно пополнять только в национальной валюте (рублями).
Пополнять ИИС не обязательно. Многих от открытия ИИС останавливает отсутствие лишних средств. "Вот будут у меня деньги, тогда открою ИИС и пополню."
На самом деле, пополнять инвестиционный счет не обязательно. У вас есть право (но не обязанность) вносить деньги на счет. И претендовать на налоговые льготы (вычеты).
Не хотите (не можете) – не делайте этого (будет просто пустой ИИС до поры до времени). Появится возможность – пополните счет.
Через 3 года закрывать ИИС не обязательно
Установленный законом срок в 3 года – является минимальным. Никто не запрещает по истечению трехлетки, продолжать пользоваться счетом. Пополнять его и получать налоговые вычеты ежегодно. Пять, десять, … цать лет.
Как такового максимального срока жизни для ИИС не установлено.
Приятный бонус для владельцев зрелых ИИС (более 3-х лет) – счет можно закрывать в любой момент. Без потери налоговых льгот.
Налоги на прибыль
Выгодная фишка ИИС. Налог на прибыль будет удержан с владельца счета, только при закрытии ИИС.
Это дает возможность бесплатно пользоваться налоговыми деньгами в течении нескольких лет (десятилетий). И получать с них дополнительную прибыль.
Но здесь есть небольшой момент. Налог с дивидендов взимается сразу. Как и с купонов.
Вычет на дивиденды не предоставляется
При выборе типа вычета на ИИС, многие могут выбрать ИИС второго типа. С освобождением от налога на прибыль.
Но здесь есть небольшой негативный момент.
На ИИС второго типа освобождается от налога только прибыль, полученная от продажи активов.
Пример:
Купили акции по 100 руб., продали по 200 руб. Получили прибыль – 100 руб. С нее (100 руб.) по идее должен быть удержан налог в 13%. Но с учетом налоговой льготы, вы имеет право налог не платить.
А вот прибыль от дивидендов, входит в исключения. Налог с них удерживается полностью. И никакими льготами его нельзя будет аннулировать. Получил дивидендов на 100 руб. По факту (за минусом налогов) зачислили на счет всего 87 руб.
Лучшее время для пополнения ИИС
Идеальный вариант вносить деньги на счет – конец года.
Пополнили ИИС в 20-х числа декабря. В начале январе можно подавать декларацию для получения вычета. Весной (апрель-май) деньги будут уже у вас.
Декларацию на получение налогового вычета можно подавать только по окончанию года.
Ограничение времени на получения вычета
С типом вычета можно сразу не определяться. И сделать свой выбор перед закрытием ИИС.
Но , если вы планируете получать возврат 13%, нужно помнить о сроках получения налоговых льгот. Воспользоваться правом на вычет можно только за 3 последние года.
Пример:
Вы открыли ИИС в 2016 году. Каждый год вносили на счет деньги. И в 2020 году решили получить вычет в виде возврата 13% от суммы внесенных средств.
Вы имеете право получить вычет только за 3 последних года: за 2019, 2018 и 2017 гг.
Вычет за 2016 – увы, "сгорел" за сроком давности.
Также необходимо помнить, что затягивание с получением вычета, негативно влияет на финансовый результат. Деньги должны работать и приносить прибыль, а они просто лежат у государства под нулевой процент доходности.
Зарабатывать можно в долларах
Некоторые думают, что на ИИС можно покупать только российские ценные бумаги. Это не совсем так. Некоторые брокеры через ИИС предоставляют доступ на Санкт-Петербургскую биржу, где можно купить наиболее ликвидные американские бумаги. Например, акции Apple, Amazon, Facebook и Google.
Если вы хотите пойти по этому пути, то перед открытием ИИС узнайте у своего брокера, даёт ли он доступ через этот счёт к Санкт-Петербургской бирже.
Также доход в валюте можно получать, приобретая еврооблигации – Минфина или корпоративные.
На ИИС деньги заморожены на 3 года?
Не совсем.
Во-первых, вы можете начать пополнять ИИС только на 2-й или даже 3-й год жизни счета (именно поэтому важно как можно раньше его открыть). В итоге деньги будут фактически находиться на счёте год или два.
Во-вторых. Снять деньги с ИИС, при необходимости можно в любой момент. Просто закрывайте ИИС (пусть и раньше срока) и выводите средства. Правда, вы потеряете право на налоговые льготы. Если вы получали вычеты за прошлые года, то их придется вернуть. Со всеми штрафами и неустойкой.
Главное, никто не лишает вас права забрать свои деньги в любой момент в случае какой-либо критической жизненной ситуации.
Есть еще третий вариант. Возможен вывод части средств с ИИС – без потери налоговой льготы. Этот вариант мы подробно рассмотрим в главе «Лайфхаки ИИС – как получить дополнительную прибыль?»
Сколько ИИС можно открыть в течение жизни?
Одновременно у одного человека может быть открыт только один ИИС. После его закрытия, никто не запрещает заводить новый счёт.