Правовое регулирование финансового контроля в сфере денежного обращения в Японии

Карпов Кирилл Александрович

Финансовый контроль в банковской сфере (банковский надзор)

Ключевым органом по контролю за деятельностью кредитных организаций в Японии на протяжении последних двух веков остаётся Банк Японии. Правовой статус данного органа банковского надзора закреплён в отдельном акте – The Bank of Japan Act, который провозгласил два новых принципа деятельности Центрального банка: независимость от Министерства финансов и прозрачность деятельности Банка Японии [42] . В указанном законе перечислены основные направления деятельности и функции банка:

42

Records of the Bank of Japan Archives: Recent Trends in Researches in Japanese Economic History: Bank of Japan / Mari Ohnuki, Daisuke Murakami and Masanori Takashima – Prepared for Asia-Pacific Economic and Business History Conference, 18–20 February, 2009.

1. эмиссия

банкнот и финансовое регулирование деятельности на основе взаимоотношений с исполнительной властью государства, но с провозглашением и уважением автономии Банка;

2. обеспечение финансовой стабильности в стране на основе плавного урегулирования денежных средств между банками и другими финансовыми институтами;

3. валютное и денежно-кредитное регулирование Банком Японии должно быть направлено на достижение стабильности цен, тем самым способствуя благоприятному развитию национальной экономики [43] .

43

Articles 1–5 The Bank of Japan Act (Act No. 89 of June 18, 1997).

В статье 6 закона о Банке Японии определяется статус Банка, как юридического лица, уставный капитал которого – 100 миллионов иен, 55 % акций японского Центрального банка принадлежат государству [44] , а оставшиеся 45 % свободно торгуются на бирже Jasdaq.

Главным органом Банка Японии является политический комитет (policy body), состоящий из девяти членов и определяющий высшие интересы страны в финансовой и денежно-кредитной сферах [45] . Также комитет определяет основные направления правового регулирования деятельности Банка. Его прерогативой являются изменение процентной ставки, определение и изменение видов и условий векселей и в том числе, условий и оценочной стоимости залогов кредитования.

44

Правовое регулирование финансового контроля в Российской Федерации: проблемы и перспективы: монография / отв. ред. Е.Ю. Грачева. М. НОРМА, ИНФРА-М, 2013. – С. 184.

45

Articles 14, 22 The Bank of Japan Act (Act No. 89 of June 18, 1997)

На сегодняшний день принято считать, что банковская система Японии состоит из сложной исторически сложившейся системы банков. Следует выделять общенациональные банки – это сеть банковских организаций различного уровня по всей стране с 80 процентами объёма банковских операций и капитала. Они включают: городские банки, региональные банки (regional banks), региональные банки второго уровня (regional banks II) [46] , банки долгосрочного кредитования и трастовые банки. В Японии около 150 банков с более чем 16 тысяч филиалов по всей стране [47] .

46

Bank regulatory structure: Japan: report to the Honorable Charles E. Schumer, House of Representatives: United States general Accounting Office. 1996,– 56 P.

47

Деньги. Кредит. Банки: учебник под ред. В.Ф. Жукова – Юнити Дана, 2010. С. 645.

Под термином «банк» в Законе о банковской деятельности (Banking act) понимается организация, которая занимается банковской деятельностью на основании лицензии, выданной премьер-министром страны [48] .

Закон определяет, что банковская деятельность – это деятельность, которая соответствует хотя бы одному из следующих критериев:

1. принятие депозитов или сберегательных взносов, выдача ссуд фондам и учётных векселей;

2. проведение обменных сделок.

48

Article 2 Banking Act (Act No. 59 of 1981)

Дав легальное определение банку, определим ключевые органы данной организации. Так, в статье 4–2 Закона о банковской деятельности выделяются такие структурные образования как:

1. совет директоров;

2. совет аудиторов компании или комитет аудиторов;

3. бухгалтерский аудитор (kaikei kansanin) [49] .

Особенностью лицензирования банковской деятельности в Японии является то, что на основании статьи 4 Закона о банковской деятельности премьер-министр имеет право выдавать лицензии кредитным организациям.

49

Ren'e B"osch: Banking regulation. Sweet&Maxwell. 2012,– 183–184P.

Также в Японском законодательстве есть два важных требования для принятия решения о выдаче лицензии банку:

1. лицо, которое подало заявление на получение лицензии на ведение банковской деятельности (называемое в дальнейшем «заявитель») должно иметь обоснованную и эффективную финансовую основу для осуществления банковского дела, а также иметь перспективы на получение доходов и расходов, относящиеся к ведению данного вида деятельности;

2. в свете данных вопросов, как кадровая структура, заявитель должен иметь знания и опыт, чтобы осуществлять банковскую деятельность должным образом, а также честно и эффективно для получения достаточного социального доверия.

В том числе, если это необходимо, по усмотрению главы Кабинета, могут быть внесены дополнительные условия в лицензию, выдаваемую банку [50] .

По нашему мнению, в данных положениях выражается ответственность банков перед государством и населением за правомерное осуществление банковской деятельности, что является важным закреплением в законодательстве страны.

В Законе о банковской деятельности четвертая глава посвящена надзору за банками. Премьер-министр государства может потребовать от банка, когда считает это необходимым для надлежащего осуществления управления бизнесом кредитной организации, запросить банк, включая банк-агент, с которым банк выступает в качестве главного банка, предоставить отчёты или материалы, касающиеся положения и статуса ведения банковской деятельности в организации или о ее собственности.

50

Article 4 Banking Act (Act No. 59 of 1981).

Премьер-министр в силу закона обладает полномочиями по проведению внутренних проверок в банках. Так, его официальные лица имеют возможность задавать вопросы о положении дел или собственности, а также проводить проверки необходимых для того книг, документов или других предметов. Данные лица действуют на основании сертификата, который они должны предоставлять по требованию лиц банка. Официальные лица, которые проводят проверки на основании решения главы Кабинета, не должны строить своё расследование в форме уголовного судопроизводства.

Статья 26 Закона о банковской деятельности Японии раскрывает процедуру приостановления деятельности банковской организации. Премьер-министр, при необходимости, имеет право запросить банк о предоставлении плана развития управления данной кредитной организации или дать отсрочку банку для подготовки документов в разумный срок.

На это время на основании приказа приостанавливается любая деятельность банка в целом или его частей, а также устанавливаются определённые сроки. В данном случае приказ может быть издан либо Кабинетом в целом либо Министерством финансов в зависимости от категории уставного капитала банка и (или) его дочерних обществ.