Финансы и кредит
Шрифт:
Усилиями органов исполнительной и законодательной власти, Банка России, Агентства по реструктуризации кредитных организаций, самих кредитных организаций были преодолены кризис системы платежей и системный банковский кризис, созданы законодательные и организационные основы реструктуризации кредитных организаций и на их основе обеспечено преодоление наиболее острых последствий финансового кризиса 1998 года, сохранено жизнеспособное ядро банковского сектора, восстановлены возможности банков по предоставлению базовых услуг экономике. Осуществленные меры в области реструктуризации банковского сектора создали необходимые условия для роста
В результате в России функционирует рыночно ориентированный, хотя и недостаточно развитый, банковский сектор, ряд компонентов законодательного и нормативного регулирования банковской деятельности в значительной степени приближен к международным требованиям.
Начало качественно нового этапа реформирования банковского сектора в 2001 году можно охарактеризовать полным завершением вывода с рынка кредитных организаций, имевших признаки несостоятельности (банкротства) в соответствии с действующим законодательством. Принятие в июне 2001 года поправок в законы, регулирующие деятельность кредитных организаций, создало для Банка России дополнительные возможности для выполнения функций в области регулирования деятельности кредитных организаций. В соответствии с международным опытом установлены обязательные основания для отзыва лицензий на совершение банковских операций, определены возможности для предъявления дополнительных требований к руководителям и участникам кредитных организаций, а также для составления и представления кредитными организациями и банковскими холдингами консолидированной отчетности.
Поступательное развитие банковского сектора является чрезвычайно актуальным с позиций перспектив развития всей российской экономики.
Основными целями дальнейшего реформирования банковского сектора являются:
укрепление устойчивости банковского сектора, исключающее возможность возникновения системных банковских кризисов;
повышение качества осуществления банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населения и предприятий и их трансформации в кредиты и инвестиции;
укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов (в том числе иностранных) и вкладчиков, в первую очередь населения;
усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;
предотвращение использования кредитных организаций для целей недобросовестной коммерческой деятельности.
Практическими задачами, решение которых будет способствовать достижению намеченных целей реформирования банковского сектора, являются укрепление финансового состояния действующих кредитных организаций и выведение с рынка банковских услуг нежизнеспособных (по международным стандартам) кредитных организаций, повышение уровня капитализации кредитных организаций и качества капитала, расширение деятельности по привлечению средств населения и предприятий, а также по усилению взаимодействия банков с реальной экономикой.
При сохранении положительной динамики развития российской экономики можно уверенно прогнозировать дальнейшее наращивание капитала и объемов банковской деятельности. Их динамика будет в значительной степени зависеть от инвестиционного климата, условий деятельности банковского сектора, в том числе налоговых, а также результатов реструктуризации проблемных банков.
Решение указанных задач будет реализовываться по следующим основным
В сфере законодательства:
приближение основных правовых условий функционирования кредитных организаций к международным стандартам регулирования банковской деятельности (в том числе определенным в «Основополагающих принципах эффективного банковского надзора», разработанных Базельским комитетом по банковскому надзору);
укрепление законодательных основ банковской деятельности, защиты интересов и прав кредиторов и вкладчиков;
создание законодательных механизмов повышения эффективности ликвидационных процедур кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций;
укрепление механизмов конкуренции и предотвращение действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере;
законодательное обеспечение системы гарантирования вкладов (мелких депозитов) и начало работы по ее формированию;
создание условий для перехода на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности;
решение законодательных проблем в сфере валютного регулирования и контроля;
создание условий для применения современных электронных технологий;
противодействие легализации доходов, полученных незаконным путем, предотвращения проведения сомнительных операций и сделок, а также установления недобросовестными лицами контроля над кредитными организациями.
В сфере банковского регулирования и надзора:
развитие регулирования банковской деятельности на основе внедрения международных стандартов бухгалтерского учета и финансовой отчетности;
совершенствование инструментов банковского надзора в соответствии с общепризнанной международной практикой;
развитие на базе законодательства процедурных основ работы с неплатежеспособными кредитными организациями, формирование законодательной базы, позволяющей проводить процедуры ликвидации (или реорганизации) неплатежеспособных банков, обеспечивающие защиту прав и интересов их кредиторов и вкладчиков;
ускорение и повышение эффективности процедур отзыва лицензий, банкротства и ликвидации кредитных организаций;
завершение работы по восстановлению деятельности или ликвидации кредитных организаций, находящихся под управлением АРКО;
повышение эффективности и качества аудиторской деятельности, осуществляемой аудиторскими организациями;
обеспечение транспарентности финансового состояния кредитных организаций.
В сфере корпоративного управления банками:
существенно повысить роль системы внутреннего контроля, которая должна быть соразмерной характеру и масштабам проводимых операций и охватывать всю деятельность кредитной организации;
разработать мероприятия по обеспечению должного уровня транспарентности системы корпоративного управления, которая должна обеспечивать всем категориям заинтересованных пользователей (включая акционеров – участников) своевременное и точное раскрытие предусмотренной законодательством информации по вопросам, касающимся деятельности кредитной организации, включая данные о ее финансовом положении, структуре собственности и управления;
обеспечить равное отношение органов управления кредитной организации ко всем учредителям, включая государство, а также соблюдение принципов ведения коммерческих операций с участниками кредитной организации на равных с иными клиентами условиях.