Кредиты для малого бизнеса
Шрифт:
Раздел XII. Ожидаемая прибыль
Здесь представлены:
– предполагаемые объемы продаж за 5 лет, в том числе за первый год поквартально, а также соответствующие переменные затраты, разность между которыми покажет ожидаемую валовую прибыль;
– постоянные расходы за 5 лет, в том числе за первый год – поквартально;
– торговая прибыль и потери как разность между валовой прибылью и накладными расходами;
– чистая прибыль или потери как разновидность торговой прибыли и суммарных производственных издержек.
Раздел XIII.
Здесь дается расчет объема продаж, при котором предприятие будет функционировать бесприбыльно, но и безубыточно. Такая ситуация будет иметь место, когда полученная прибыль покроет постоянные производственные и сбытовые затраты, налоги и проценты по кредитам. Критический объем продаж принято определять в расчете на год.
Раздел XIV. Риск и страхование общества
В разделе рассматриваются основные типы рисков, связанных с функционированием фирмы, их причины, предполагаемое время возникновения.
Оценивается риск коммерческой неудачи в различных сферах бизнеса с учетом степени их освоенности данной фирмой, гарантированности поставок и сбыта готовой продукции.
Дается расчет рентабельности коммерческой деятельности с учетом риска.
Перечисляются наиболее существенные риски (уничтожение продукции и имущества, порча, хищения, стихийные бедствия, невыполнение обязательств партнерами, конфликты и т. п.). Формулируются основные мероприятия, направленные на снижение или предотвращение ущерба, как экономические, так и технические (страхование, включение специальных условий в договоры, профилактика состояния оборудования, транспортных средств, меры противопожарной и другой безопасности).
Определяется общая рентабельность с учетом проведения всех перечисленных мероприятий.
Прочитав данный раздел, потенциальный кредитор должен реально увидеть, что предпринимательские риски у вас «застрахованы», конечно, в прямом смысле они страхованию не подлежат, но общество может указать, например, что оно имеет определенный вклад в паевом инвестиционном фонде, или владеет каким-то количеством ценных бумаг и т. д.
Раздел XV. Финансовая стратегия общества
Здесь даны прогнозы объемов продаж и прибылей фирмы. Финансовые прогнозы составляются обычно на 5 лет, причем на первый год – помесячно, а на второй и третий – поквартально. Дается информация о:
– источниках формирования финансовых ресурсов;
– политике распределения прибыли после уплаты налогов;
– условиях контроля за платежами покупателей;
– политике в отношении страхования кредитов;
– способах определения и критериях эффективности инвестиций;
– кассовом балансе фирмы.
Раздел XVI. График основных мероприятий, намечаемых в обществе
В разделе перечисляются важнейшие мероприятия по реализации генеральной стратегии фирмы, даты их начала и окончания, ответственные за их проведение.
Отражаются возможные сбои и их влияние на успех дела.
Раздел XVII. Обобщающий
В сжатой форме (2–3 предложения) и соответствующей логической последовательности описываются наиболее интересные для партнеров разделы и составляется несколько конкретных вариантов таких обобщений для различного типа контрагентов.
5. Способы обеспечения кредитов
Обеспечение кредитов представляет собой еще один очень важный аспект в кредитных правоотношениях. Банки и другие кредитные организации не хотят рисковать, а риск невозврата кредитов в настоящее время очень велик. Более того, сейчас очень большой процент невозвращенных кредитов в целом по стране. Это во многом вызвано тем, что многие банки кредитуют своих клиентов на «кабальных» условиях, кроме того, риск «прогореть» в своем новом деле также велик. Вот именно по этой причине для возмещения хотя бы каких-то убытков банки и стараются различными известными им законными способами обеспечить возвратность своих денег, подстраховать риск неисполнения обязательств должником.
Можно выделить две группы правоотношений, которые обеспечивают надлежащее исполнение обязательств должником (предпринимателем) по кредитному договору:
1) залог;
2) поручительство.
Поэтому в рассматриваемом вопросе книги мы подробно разберем правоотношения по залогу и поручительству как дополнительное сопровождение кредитного договора.
Правоотношения поручительства урегулированы параграфом 5 ч. 1 ГК РФ.
По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.
Договор поручительства может быть заключен также для обеспечения обязательства, которое возникнет в будущем. Договор поручительства должен быть совершен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора поручительства. При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя. Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства должником, если иное не предусмотрено договором поручительства. Лица, совместно давшие поручительство, отвечают перед кредитором солидарно, если иное не предусмотрено договором поручительства.
Поручитель вправе выдвигать против требования кредитора возражения, которые мог бы представить должник, если иное не вытекает из договора поручительства. Поручитель не теряет право на эти возражения даже в том случае, если должник от них отказался или признал свой долг. К поручителю, исполнившему обязательство, переходят права кредитора по этому обязательству и права, принадлежавшие кредитору как залогодержателю, в том объеме, в котором поручитель удовлетворил требование кредитора. Поручитель также вправе требовать от должника уплаты процентов на сумму, выплаченную кредитору, и возмещения иных убытков, понесенных в связи с ответственностью за должника. По исполнении поручителем обязательства кредитор обязан вручить поручителю документы, удостоверяющие требование к должнику, и передать права, обеспечивающие это требование.