Очерки истории банковской системы России. 1988–2013 гг.
Шрифт:
В соответствии с Положением об акционерных обществах (утверждено Постановлением Совета Министров СССР от 19 июня 1990 г. № 590) возникла правовая основа для учреждения в числе прочих хозяйствующих субъектов акционерных (паевых) коммерческих банков.
Отправной точкой в истории развития негосударственной банковской системы следует считать август 1988 г., когда Госбанком СССР был зарегистрирован первый коммерческий банк «Союз» в г. Чимкенте (Казахская ССР). Первый коммерческий банк на территории РСФСР был зарегистрирован 26 августа 1988 г. в Ленинграде под названием «Патент» (позднее переименован в АКБ «Викинг»). Вторым был «Московский кооперативный банк» (позднее переименован в АКБ «Премьер»), третьим – «Кредит-Москва». В сентябре
В 1988 году получил лицензию за номером 22 Московский инновационный коммерческий банк «Инком-Интерзнание», вскоре переименованный в «Инкомбанк». Среди его учредителей – Всесоюзное общество «Знание», «Литературная газета», газета «Известия», Институт народного хозяйства им. Г. В. Плеханова.
27 октября 1988 года в Уфе собрались представители семи кооперативов из различных городов Советского Союза, чтобы учредить банк. С этого момента начинает свою историю сначала кооперативный, а затем Международный коммерческий акционерный банк «Восток» (лицензия № 26). Председателем правления банка был избран Рафис Кадыров (врач-реаниматолог), возглавлявший уфимский кооператив «Универсал». Взлет провинциального банка к вершинам советской банковской системы был стремительным. В 1991 году «Восток» вошел в первую десятку крупнейших банков страны [46] .
46
Кадыров Р. Ф. Банк Восток. – Санкт-Петербург, ГПП им. Федорова, 1993.
Лицензию № 41 в 1988 году получил Коммерческий Инвестиционный Банк Научно-Технического Прогресса, переименованный в 1990 году в банк «Межотраслевые научно-технические программы» («Менатеп»). Его учредителями являлись молодёжные коммерческие объединения, созданные по инициативе ЦК ВЛКСМ, и Фрунзенское отделение Жилсоцбанка СССР.
«Менатеп» получил эксклюзивное право быть посредниками между государственными предприятиями, которые не могли «освоить средства», лежащие мертвым грузом на их банковских счетах, и «творческими коллективами», которые хотели выполнить определенную работу для предприятия и получить за это деньги. То есть, грубо говоря, занимался «обналичиванием денежных средств в особо крупных размерах». Банку было дозволено проводить операции по расчетным счетам некоторых бюджетных организаций, например, Фонда ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС.
На комсомольские деньги в 1989 г. создается «Молодежный коммерческий банк», который в 1991 г. переименовывается в «Финист-банк» и становится учредителем «Росинтербанка», «Волжско-Камского акционерного банка», «Банка развития – XXI век» и «Межотраслевого коммерческого банка развития оптовой торговли» (ТОКОбанк).
Банкиры-комсомольцы очень скоро поменяли свои прежние идеалы. «Наш компас – Прибыль. Наш кумир – Его Финансовое Величество Капитал», – откровенно признавался в 1990 г. один из основателей банка «Менатеп» М. Б. Ходорковский.
Банки создавали и другие общественные организации: профсоюзы и ассоциации. Среди кредитных организаций с церковным капиталом – «Международный банк Храма Христа Спасителя» (МБХХС), созданный в 1991 г. Московской патриархией совместно с несколькими другими организациями РПЦ.
Стартовые условия у всех пионеров банковского бизнеса были примерно одинаковые. Для того, чтобы в 1988–1990 гг. зарегистрировать акционерный коммерческий банк, достаточно было собрать сумму 5 млн. руб. В валютном эквиваленте это составляло, порядка $100 тыс. Минимальные размеры уставных капиталов кооперативных банков были еще ниже – 0,5 млн. руб. Учредителями кооперативных банков становились союзы и объединения кооперативов, акционерных – государственные предприятия и организации.
Первым банком с участием иностранного капитала на территории СССР стал «Международный Московский банк» (ММБ). О его создании было выпущено специальное постановление Совета министров СССР от 11 сентября 1989 г. № 748. Помимо Внешэкономбанка СССР, Промстройбанка СССР и Сбербанка СССР в равных долях акциями ММБ (уставной капитал 100 млн. руб.) владели итальянский, немецкий, австрийский, французский и финский банки. ММБ стал и первой в стране негосударственной организацией, которая получила разрешение Госбанка СССР и лицензию Внешэкономбанка СССР на работу с иностранной валютой.
Первый в СССР коммерческий банк со 100 % участием в акционерном капитале нерезидентов – «Кредит Лионэ Русбанк» – был основан в конце 1991 года в Санкт-Петербурге.
Из первых 25-ти российских коммерческих банков, созданных в 1988 году, до наших дней дотянули единицы. Остальные по разным причинам прекратили свою деятельность. 22 января 1991 года Банк России впервые в своей надзорной практике отозвал лицензию у томского кооперативного банка «Универсал». Вторым «лишенцем» стал московский коммерческий банк «Конверсия, реконструкция и развитие» (лицензия отозвана 10 июля 1991 года). У банка «Универсал» уставный капитал практически не был оплачен, а формировался за счет заемных средств, выданных предприятиями и организациями, не являющимися его пайщиками. Банк «Конверсия» проводил кассовые операции в неприспособленных помещениях, не соблюдал установленные нормативы и нарушал правила бухгалтерской отчетности.
Количество норм, регулирующих деятельность коммерческих банков, было минимальным. Первым официальным документом на эту тему стали «Правила регулирования деятельности коммерческих и кооперативных банков», изложенные в Письме Госбанка СССР № 201 от 27 апреля 1989 г.
Для коммерческих банков устанавливался норматив обязательного резервирования (депонирования) 10 % привлеченных денежных средств – в форме вложений в облигации Государственного внутреннего займа СССР или союзной республики.
Вводился норматив К1, регулирующий соотношение собственных средств банка и его обязательств. Значение показателя К1 – не менее 1/20 для коммерческих банков и 1/12 для кооперативных банков.
Норматив К2 отражал соотношение суммы привлеченных банком вкладов граждан и собственных средств банка. Значение показателя К2 – не более 1,0.
Норматив К3 устанавливал максимальный размер кредита и забалансовых обязательств, выданных одному заемщику. Значение показателя К3 – не более 0,5. В случае предоставления кредитов организациям-пайщикам банка или организациям, связанным с ним через участие в совместных органах управления, сумма кредитов одному заемщику не должна была превышать 30 % собственных средств.
Норматив К4 являлся показателем текущей ликвидности – соотношение активов балка в ликвидной форме и суммы обязательств банка по счетам до востребования.
Норматив К5 являлся показателем долгосрочной ликвидности. Он характеризовал соотношение активов банка сроком погашения свыше трех лет и обязательств банка по депозитным счетам и кредитам на срок свыше трех лет. Его значение составляло не более 1,0.
В полной мере институт надзора за банковской деятельностью со стороны Банка России сформировался в 1994–1995 годы. Распространенные в истории переходных экономик «процентные потолки» (фиксируемые центральными банками предельные размеры процентных ставок по кредитам и депозитам) в практике советской системы банковского надзора стали применяться с мая 1990 года. Первый документ на эту тему – правительственная Телеграмма за подписью зампреда Правления Госбанка СССР И. В. Левчука от 29 мая 1990 года.