Очерки истории банковской системы России. 1988–2013 гг.
Шрифт:
В главах, с 7-й по 10-ю, автор показывает, как в процессе рекапитализации, реструктуризации и консолидации банковского сектора, банковская система России стала превращаться в полноценного финансового посредника, сыгравшего немаловажную роль в экономическом подъеме страны в первой половине первого десятилетия XXI века.
В главах, с 11-й по 13-ю, автор анализирует: 1) влияние «голландской болезни» на экономическую политику Правительства и денежно-кредитную политику Центрального банка и 2) влияние мирового финансового кризиса на дестабилизацию российского фондового рынка и обострение кризиса ликвидности российской банковской системы в 2008 году.
В главе 14-й рассматриваются актуальные вопросы развития российского банковского сектора в послекризисный период (2009–2013 гг.).
15-я глава посвящена проблемам информатизации банковской деятельности, освоения российскими банками
Глава 1. Реформа советской банковской системы в 1988-1990 гг.
К. Маркс характеризовал современную ему банковскую систему середины XIX века как «самое искусное и совершенное творение, к которому вообще приводит капиталистический способ производства» [33] . Советская банковская система также по-своему была искусна и не менее совершенна. Она состояла из территориальных и специализированных учреждений Государственного Банка СССР. Все безналичные расчеты и платежи между этими учреждениями совершались посредством межфилиальных оборотов (МФО) [34] . Движение платежных средств происходило путём их перечисления с одного счёта на другой по так называемым мемориальным ордерам (нечто среднее между платежным поручением и платежным требованием.) или путём зачёта взаимных требований (клиринга).
33
Маркс К. и Энгельс Ф., Соч., 2 изд. Т. 25. Ч. 2. С. 156.
34
В системе МФО каждая начальная операция дублировалась ответной (существовало понятия начального МФО и ответного МФО), а на балансе учреждений Госбанка выделялись специальные балансовые счета, на которых отражались начальные и ответные обороты. Учреждение Госбанка, начинающее МФО, посылало другому учреждению поручение на зачисление и списание средств. Это поручение называлось авизо. Различали авизо кредитовые (деньги перечисляются) и дебетовые (средства списываются). В учреждении Госбанка, получившем авизо, совершался ответный оборот, подтверждающий, что полученное авизо принято к исполнению. Совпадение начальных и ответных оборотов достигалось их сличением – квитовкой. Фактически получилось так, что из технического документа, который использовался в операциях между учреждениями Госбанка СССР, авизо превратился в безналичное межбанковское платежное средство государства.
Значение расчетной и платежной системы в современной экономике обычно определяется как «артериальная», в силу важности выполняемой ею функции – обеспечения своевременного и необременительного перевода денежных средств от одних экономических агентов к другим. Расчетное обслуживание в советской банковской системе было безупречно, проблема технических неплатежей отсутствовала, равно как и угроза банковского банкротства или корпоративных дефолтов.
Деньги в советской экономике не определяли направление товарных потоков посредством механизма спроса и предложения, а лишь сопровождали движение товарно-материальных ценностей, увеличиваясь теми темпами, которые были предусмотрены планами развития народного хозяйства. Все безналичные расчеты велись на основе баланса, то есть буквально каждая проводка каждого платежного документа могла быть произведена не ранее, чем проходила проверка результата ее исполнения. Платежи имели строго целевой характер, например, не разрешалось осуществлять оплату счетов по текущей деятельности за счет средств, предназначенных на капитальное строительство и на другие цели, не связанные с основной деятельностью.
Каждая форма безналичных расчетов имела определенную сферу использования. Например, расчеты аккредитивами использовались только при иногородних расчетах за крупное многокомплектное оборудование и за оборудование, поставляемое на экспорт, а основной сферой использования платежных поручений были одногородние расчеты. За несвоевременную оплату и необоснованный отказ от оплаты к предприятию применялись меры экономического воздействия в виде штрафов.
Предприятия, организации и учреждения могли иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов и использовать деньги из выручки в пределах норм, устанавливаемых ежегодно отделениями Госбанка СССР. Размер и целевое направление выдач наличных денег из касс Госбанка или изъятия их из обращения пересматривались каждый квартал года.
При составлении
Кредитование предприятий и колхозов осуществлялось на основе следующих принципов. Первое, это – плановость кредита: ссуды выдавались в соответствии с установленными плановыми заданиями в меру выполнения народно-хозяйственных планов. Второе, это – прямое кредитование: банк выдавал ссуды непосредственно хозяйствующему субъекту, который их использовал. Третье, это – обеспеченность кредита материальными ценностями или соответствующими расчётными документами. Четверное, это – целевое направление кредита (под определённые в плане объекты капиталовложений) и на потребности, связанные с выполнением плана производства и реализации продукции. Пятое, это – срочность и возвратность кредита.
Посредством краткосрочных кредитов, предоставляемых, как правило, на срок до одного года, обеспечивалось пополнение оборотных средств предприятий и колхозов, например, для оплаты поставок сырья, материалов, топлива, создание, расширение и обновление основных фондов.
Посредством долгосрочных кредитов, предоставляемых на срок от 2-х до 5-ти лет, финансировались затраты предприятий и колхозов на строительство производственных объектов, зданий непроизводственного назначения (сельские и заводские дома культуры, поликлиники, дома отдыха трудящихся, санатории и т. д.), затраты на внедрение новой техники и прогрессивных технологий. Средняя процентная ставка по всем кредитам – краткосрочным и долгосрочным – составляла порядка 2 % в годовом исчислении.
При недостатке денежных средств на счете клиента для списания кредиторской задолженности заводилась картотека. Посредством этого инструмента учреждение Госбанка СССР регулировало очередность погашения и списания долгов. Кроме того, за просроченную задолженность заемщик выплачивал Госбанку неустойку в виде пени и штрафов. Для руководителя предприятия или колхоза «влететь на картотеку» было все равно, что получить от бюро райкома КПСС «строгий выговор с предупреждением».
Каждое учреждение Госбанка имело в своем составе отдел кассовых операций (кассу). Для приема и выдачи денег и других ценностей в составе отдела кассовых операций функционировали следующие кассы: приходные, расходные, приходно-расходные, вечерние, разменные, по продаже марок и выдаче чековых книжек, по пересчету денежной выручки, кассы Госбанка при предприятиях и организациях.
До 1986 года в банковскую систему СССР входили следующие государственные учреждения: Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк и Гострудсберкассы.
Эмиссионные, управленческие и контрольные функции, а также краткосрочное кредитование и расчетно-кассовое обслуживание выполнял Госбанк СССР. Его активы превышали совокупные активы таких крупнейших банков, как «Bank of America», «Citi bank», «Cheis Mantheten bank» (США), Дойче банк (ФРГ), Креди Лионе (Франция), Дайити Канге банк (Япония) и Барклайз банк (Великобритания).
Организационно Госбанк СССР состоял из трех звеньев: правление, конторы и отделения (филиалы). Центральным звеном являлось Правление, которое руководило всей банковской системой через конторы – республиканские, городские, областные и краевые. Всего в 1987 году насчитывалось 185 таких контор. Им непосредственно подчинялись 4274 отделения, работавшие практически в каждом административном районе страны. Отделения Госбанка СССР обслуживали предприятия и организации, расположенные на территории данного района и имевшие в этом отделении свой расчетный счет.
Каждое отделение Госбанка представляло собой в одном лице расчетно-кассовый и инкассаторский центр. Все, обслуживаемые им предприятия, колхозы и бюджетные организации, получали от него наличные денежные средства для выплаты заработной платы и т. д., либо, что касается предприятий торговли и сервиса, сдавали полученные от продажи товаров и услуг наличные денежные средства для зачисления их на свой расчетный счет.
Стройбанк СССР являлся многозвенной централизованной кредитной организацией. Правление банка осуществляло руководство своими учреждениями через республиканские и областные (краевые) конторы, число которых составляло 180. Правда, Стройбанк не имел на местах широкой сети отделений (филиалов). Отделения открывались с учетом объема финансирования и кредитования капитальных вложений в данном экономическом районе.