Применение технологий электронного банкинга: риск-ориентированный подход

Лямин Л. В.

— реакция на изменяющиеся условия;

— организация внутренней отчетности и информирование руководства;

— адекватность внутренней политики банка и средств контроля;

— эффективность системы мониторинга рисков;

— содержание и качество договоров с провайдерами и клиентами.

3. Оценка процессов разработки и приобретения учитывает:

— организационную структуру кредитной организации;

— контроль над системными разработками и процессами приобретения;

— адекватность организации ЖЦ разрабатываемых систем и принятых стандартов программирования;

— обеспечение качества разработок и контроль над внесением изменений;

— документарное обеспечение банковских автоматизированных систем;

— обеспечение целостности и безопасности вычислительных сетей, а также системного и прикладного программного обеспечения.

Кстати,

можно заметить, что первоначально в рассматриваемой рейтинговой системе вместо «Процессы разработки и приобретения» и «Процессы поддержки и сопровождения» фигурировали «Системные разработки и программирование» и «Операции».

4. Поддержка и сопровождение в кредитной организации рассматриваются со следующих позиций:

— возможности предоставления банковских услуг и удовлетворение требований бизнеса;

— планирование в целях обеспечения непрерывности работы функциональных систем и ее контроль;

— планирование и контроль производительности и функциональных возможностей банковских автоматизированных систем;

— политика, процедуры и практика ОИБ;

— содержание и качество контрактов с провайдерами;

— обеспечение конфиденциальности банковской информации.

Суммарные рейтинги при этом описываются приведенными ниже совокупностями экспертных заключений, аналогичных по стилю и применению экспертным заключениям, использовавшимся в параграфе 5.2 для описания ситуации в кредитной организации с операционным риском (его уровнем и управлением им). Здесь необходимо подчеркнуть, что, поскольку в соответствии с законодательством США кредитные организации обязаны контролировать финансовое состояние своих провайдеров и выполнение ими SLA, а органы банковского регулирования и надзора имеют право проверять провайдеров так же, как и сами эти организации, УРСИТ применяется инспекторами к тем и другим, а те в свою очередь также используют данную систему в целях обеспечения надежности аутсорсинга. Тем самым гарантируется единство подходов к оценке уровней компонентов банковских рисков.

Суммарный рейтинг 1

Финансовые учреждения или провайдеры, которым присвоен рейтинг «1», демонстрируют во всех отношениях надежное функционирование и обычно их компоненты оцениваются «1» или «2». Недостатки в организации ИТ незначительны и легко устраняются в ходе обычной работы. Процессы риск-менеджмента реализованы в форме полноценной программы выявления и мониторинга риска в соответствии с размерами, сложностью деятельности и профилем риска учреждения. Стратегические планы тщательно разработаны и полностью внедрены в учреждении. Это позволяет руководству быстро адаптироваться к изменяющимся рыночным условиям, деловым и технологическим потребностям данного учреждения. Руководство четко идентифицирует недостатки и принимает соответствующие корректирующие меры для их устранения с учетом требований аудита и органов регулирования. Финансовое состояние провайдера устойчивое, и общие характеристики функционирования свидетельствуют об отсутствии проблем.

Суммарный рейтинг 2

Финансовые учреждения или провайдеры, которым присвоен рейтинг «2», демонстрируют безопасное и надежное функционирование, но при этом могут иметь место умеренные недостатки в операционных характеристиках, мониторинге, управленческих процессах или разработке систем. Как правило, высшее руководство исправляет недостатки в ходе обычной работы. Процессы риск-менеджмента позволяют адекватно выявлять и контролировать риск в соответствии с размером, сложностью деятельности и профилем риска данного учреждения. Стратегические планы разработаны, но могут требовать уточнения, улучшения координации или совершенствования информирования в организации. В результате руководство предвидит изменения в рыночных условиях, деловых и технологических потребностях учреждения и реагирует на них, но менее оперативно. Руководство, как правило, идентифицирует недостатки и принимает соответствующие корректирующие меры. В то же время устранение проблем в большей степени зависит от аудита и вмешательства регулирующих органов. Финансовое состояние провайдера услуг приемлемое, и хотя могут иметься некоторые недостатки во внутреннем контроле, существенных причин для усиления надзора нет.

Суммарный рейтинг 3

Финансовые учреждения или провайдеры, которым присвоен рейтинг «3», требуют определенного внимания со стороны надзора из-за сочетания недостатков, которые могут варьироваться от умеренных до серьезных. Если эти недостатки сохранятся, то в дальнейшем возможно ухудшение состояния и функционирования данного учреждения или провайдера услуг. Процессы рис к-менеджмента могут недостаточно эффективно идентифицировать риски и не соответствовать размеру, сложности деятельности и профилю риска данного учреждения. Стратегические планы недостаточно четкие, и в них может неадекватно описываться направление развития ИТ. В результате руководство часто испытывает трудности с реагированием на изменения в рыночных условиях, деловых и технологических потребностях учреждения. Практика самооценки не развита и обычно представляет собой реакцию на результаты аудита и отклонения от установленных правил. Проблемы могут повторяться, свидетельствуя о нехватке у руководства возможностей или желания решать проблемы. Финансовое состояние провайдера может быть проблемным или могут наблюдаться негативные тенденции в нем. Несмотря на то что серьезные финансовые или функциональные проблемы вряд ли возникнут, требуется повышенное внимание надзора. Может оказаться необходимо содействие в обеспечении проведения корректирующих мероприятий.

Суммарный рейтинг 4

Финансовые учреждения или провайдеры, которым присвоен рейтинг «4», работают в небезопасных и ненадежных условиях, что может негативно сказаться в дальнейшем на их «жизнеспособности». Функциональные недостатки свидетельствуют о серьезных проблемах с руководством. В процессах рис к-менеджмента неадекватно учтены размер, сложность деятельности и профиль риска данного учреждения, риски плохо идентифицируются и контролируются. Стратегические планы плохо составлены и не скоординированы или не доводятся до персонала организации. В результате руководство и совет директоров не хотят или не способны обеспечивать удовлетворение технологических потребностей учреждения. Руководство не применяет самооценку и демонстрирует неспособность или нежелание исправлять проблемы, выявленные аудитом, и отклонения от установленных правил. Финансовое состояние провайдера неудовлетворительное и (или) заметно ухудшается. Банкротство данного финансового учреждения или провайдера может быть вполне вероятно, если не принять срочных мер по устранению проблем с ИТ. Необходимо серьезное внимание со стороны надзора, и в большинстве случаев требуется применение установленных мер воздействия.

Суммарный рейтинг 5

Финансовые учреждения или провайдеры, которым присвоен рейтинг «5», характеризуются наличием критических недостатков в функционировании, которые требуют немедленного устранения. Операционные проблемы и серьезные недостатки могут иметься во всей организации и свидетельствуют о серьезных проблемах с руководством. Процессы риск-менеджмента явно плохо организованы и не позволяют руководству осознавать риск или осознавать его в незначительной степени в сопоставлении с размером, сложностью деятельности и профилем риска конкретного учреждения. Стратегические планы отсутствуют или неэффективны, а руководство и совет директоров уделяют мало внимания или вообще не обращают внимания на управление деятельностью в области ИТ. В результате руководство не имеет представления о технологических потребностях учреждения или не обращает на них внимания. Руководство не способно исправлять проблемы, выявленные аудитом, и отклонения от установленных правил. Финансовое состояние провайдера плохое, и банкротство весьма вероятно из-за финансовой нестабильности. Необходимо постоянное внимание со стороны надзора.

Компонентные рейтинги далее не рассматриваются в силу объемности материала — его можно найти в публикациях по ссылкам, приведенным в этой книге.

FFIEC отмечает, что практика управления, особенно в отношении риск-менеджмента, значительно различается в разных финансовых учреждениях и у провайдеров в зависимости от их размера, специализации, характера и сложности их деловой активности, а также свойственных им профилей риска. Отмечается также, что в условиях, не требующих применения сложных информационных систем, наличие детализированных или строго формализованных описаний систем и средств контроля, которые приводят к более высоким значениям суммарного и компонентных рейтингов, не обязательно. Описанная УРСИТ считается эффективной, подтвердившей практичность ее применения органами банковского надзора для определения и оценки условий функционирования кредитных организаций в области применения ими ИТ.