1С: Бухгалтерия 8 с нуля. 100 уроков для начинающих

Гладкий Алексей Анатольевич

Урок № 52. Реализация номенклатурных позиций

Для оформления реализации номенклатурных позиций в программе предусмотрено использование документа, который так и называется – "Реализация товаров и услуг”. Переход в режим работы с этим документом осуществляется с помощью соответствующей команды меню Продажа, либо с помощью ссылки Реализация товаров и услуг на вкладке Продажа панели функций. В любом случае на экране открывается окно списка, которое показано на рис. 7.1.

Рис. 7.1. Список документов на реализацию номенклатурных позиций

Здесь приводится перечень созданных ранее документов. В крайней левой колонке отображается признак проведенного/непроведенного документа (на рис. 7.1 оба документа проведены), в двух последующих колонках – соответственно, признаки ручной корректировки и отражения

в налоговом учете. В остальных колонках содержатся следующие данные:

• дата формирования документа;

• номер документа;

• вид операции по документу;

• сумма по документу;

• валюта документа;

• наименование контрагента по документу (фактически – получатель номенклатурных позиций по текущему документу);

• название склада компании, с которого производится отпуск товарно-материальных ценностей по текущему документу;

• наименование организации, от имени которой оформлен документ (т. е. поставщика по текущему документу);

• имя пользователя, ответственного за оформление текущего документа;

• произвольный комментарий.

Каждый из перечисленных реквизитов формируется в режиме ввода/редактирования документа.

На основании текущего документа можно создать любой из документов с помощью соответствующих команд подменю Действия | На основании:

• Возврат товаров от покупателя ;

• Отражение начисления НДС ;

• Отчет комиссионера о продажах ;

• Платежное поручение входящее ;

• Платежный ордер на поступление денежных средств ;

• Приходный кассовый ордер ;

• Реализация отгруженных товаров .

При активизации этих команд на экране отображается окно ввода соответствующего документа.

Чтобы сформировать новый документ "Реализация товаров и услуг", нужно в инструментальной панели окна списка нажать кнопку Добавить, после чего в открывшемся окне указать вид операции для документа. Формирование новых документов и редактирование имеющихся осуществляется в окне редактирования, которое показано на рис. 7.2.

Рис. 7.2. Окно ввода и редактирования документа

Это окно во многом аналогично окну ввода и редактирования документа на приход номенклатурных позиций (см. рис. 6.3), с которым мы познакомились ранее. Порядок работы в этих окнах практически один и тот же, поэтому повторно приводить его нет необходимости. Остановимся лишь на некоторых особенностях документа на реализацию, которые отсутствуют у приходного документа.

На вкладке Товары, помимо прочих параметров, необходимо указать счета учета доходов и расходов (по кредиту первого будет отражена сумма выручки от реализации, а по дебету второго списана себестоимость реализованных номенклатурных позиций).

Спецификацию вкладки можно заполнить в автоматическом режиме, для этого нужно нажать кнопку Заполнить и в открывшемся меню выбрать команду Заполнить по поступлению или Добавить из поступления. В первом случае табличная часть документа будет заполнена позициями из выбранного приходного документа (выбор документа осуществляется в окне списка, которое отображается при активизации данной команды). При этом имеющиеся позиции из табличной части будут удалены. Во втором случае разница состоит в том, что имеющиеся позиции из спецификации не удаляются, а к ним добавляются позиции из выбранного приходного документа.

На вкладке Дополнительно в соответствующих полях указывается адрес доставки номенклатурных ценностей и банковский счет организации.

Что касается счет-фактур, то их формирование осуществляется так же, как и в режиме работы с приходными документами (это мы проходили на уроке № 46 "Поступление номенклатурных позиций ").

Чтобы получить печатную форму документа, нажмите внизу окна кнопку Печать и в открывшемся меню выберите подходящий вариант (это может быть или документ по форме "ТОРГ-12", или простая расходная накладная, или документ по форме "№ 1-Т", или др.). На рис. 7.3 показана "Расходная товарно-транспортная накладная по форме № 1-Т".

Рис. 7.3. Документ "Расходная товарно-транспортная накладная по форме 1-Т"

Отметим, что после выбора в меню Печать команды 1-Т (товарно-транспортная накладная) на экране отобразится окно, в котором вам будет предложено ввести транспортные данные (номер и марку машины, ФИО водителя и др.). Эти данные указывать не обязательно. Печатная форма документа будет создана после нажатия в данном окне кнопки Печать ТТН.

Чтобы отправить документ на печать, выполните команду главного меню Файл | Печать или нажмите комбинацию клавиш <Ctrl>+.

Мы рассмотрели, как в программе отражается реализация товарноматериальных ценностей. Что касается учета реализации услуг, то для этого предназначен документ "Акт об оказании производственных услуг". Переход в режим работы с данным документом

осуществляется с помощью соответствующей команды меню Продажа. Формирование и редактирование этих документов осуществляется по тем же правилам, что и для товарно-сопроводительных документов. Отметим лишь, что при этом нужно будет указать плановую себестоимость оказанных услуг.

Урок № 53. Счет на оплату покупателю

Счет на оплату – это документ, который высылается покупателю для оплаты им товарно-материальных ценностей или услуг. Его можно, например, распечатать и отправить покупателю по факсу. В программе " 1С:Бухгалтерия 8" счет на оплату может использоваться для контроля оплаты и отгрузки, а также для формирования на его основании других документов (платежных или товарно-сопроводительных).

Чтобы перейти в режим работы со счетами на оплату, нужно выполнить команду главного меню Продажа | Счет или в панели функций на вкладке Продажа щелкнуть мышью на ссылке Счет. При выполнении любого их указанных действий на экране откроется окно списка документов, изображенное на рис. 7.4.

Рис. 7.4. Список счетов на оплату

Это окно является стандартным интерфейсом списка, в колонках которого показывается информация по введенным ранее документам.

В подменю Действия | На основании содержится перечень документов, которые можно быстро ввести на основании текущего счета. Например, если поставщик оплатил счет платежным поручением, то выделите этот счет в списке и выполните команду Действия | На основании | Платежное поручение входящее. В результате на экране отобразится окно ввода и редактирования входящего платежного поручения (см. рис. 5.3), в котором основные параметры будут заполнены в соответствии с документом-основанием (счетом на оплату). Аналогичным образом можно сформировать приходный кассовый ордер, документ на реализацию товаров и услуг и др. Отметим, что подменю Действия | На основании имеется также в окне редактирования счета.

Ввод новых и редактирование имеющихся документов осуществляется в окне, изображенном на рис. 7.5.

Рис. 7.5. Ввод и редактирование счетов на оплату

Параметры этого окна нам хорошо знакомы, поскольку ранее мы уже неоднократно сталкивались с ними при изучении окон редактирования других документов. Спецификация по товарам и услугам, включаемым в счет, формируется на соответствующих вкладках.

Чтобы получить печатную форму документа, нажмите кнопку Счет на оплату или выберите аналогичную команду в меню, открываемом нажатием кнопки Печать, не забыв предварительно записать документ. Печатная форма счета на оплату показана на рис. 7.6.

Рис. 7.6. Счет на оплату

Чтобы распечатать документ, выполните команду главного меню Файл | Печать или нажмите комбинацию клавиш <Ctrl>+.

Урок № 54. Учет реализации отгруженных товаров

Учет реализации товарно-материальных ценностей можно вести по-разному. Например, если при формировании документа "Реализация товаров и услуг" был выбран вид операции Продажа, комиссия, то факт реализации будет зафиксирован сразу после проведения документа.

Если же при вводе этого документа был выбран вид операции Отгрузка без перехода права собственности, то факт выручки после проведения документа не фиксируется. В такой ситуации отпущенные по данному документу ценности считаются отгруженными и юридически остаются в собственности поставщика.

Для того чтобы зафиксировать факт реализации товаров, отгруженных по документу "Реализация товаров и услуг" с видом операции Отгрузка без перехода права собственности, в системе "1С:Бухгалтерия 8" предназначен документ "Реализация отгруженных товаров". Для перехода в режим работы с этим документом в меню Продажа предусмотрена соответствующая команда, при активизации которой на экране отображается окно списка (рис. 7.7).

Рис. 7.7. Список документов "Реализация отгруженных товаров"

В этом окне, помимо стандартной информации о введенных ранее документах, содержится также колонка Документ отгрузки. В ней отображаются реквизиты документа "Реализация товаров и услуг", на основании которого был сформирован текущий документ.

Чтобы ввести новый документ, нажмите в инструментальной панели окна списка кнопку Добавить или клавишу <Insert>, для перехода в режим редактирования дважды щелкните мышью на соответствующей позиции списка. Ввод и редактирование документов осуществляется в окне, изображенном на рис. 7.8.

Рис. 7.8. Ввод и редактирование документа