1С: Бухгалтерия 8 с нуля. 100 уроков для начинающих
Шрифт:
В программе "1С:Бухгалтерия 8" реализован удобный механизм для автоматического составления актов сверки взаиморасчетов организации с контрагентом.
Важно
Акт сверки взаиморасчетов составляется по одним и тем же правилам для всех контрагентов – поставщиков, покупателей, арендодателей и др.
Для перехода в режим работы с актами сверки взаиморасчетов нужно выполнить команду главного меню Покупка | Акт сверки взаиморасчетов (или в панели функций на вкладке Покупка щелкнуть мышью на ссылке Акт сверки взаиморасчетов). В результате на экране отобразится окно списка документов, которое показано на рис. 6.20.
Рис. 6.20. Список актов сверки взаиморасчетов
Это окно
Для каждого документа в списке показывается следующая информация:
• признак согласования (на рис. 6.20 согласован только первый документ);
• дата формирования;
• номер акта взаиморасчетов;
• наименование организации, от имени которой создан документ;
• наименование контрагента, с которым производится сверка взаиморасчетов по данному документу;
• даты начала и окончания интервала времени, за который производится сверка;
• произвольный комментарий.
Чтобы ввести новый акт сверки, нажмите в инструментальной панели кнопку Добавить или выполните команду Действия | Добавить.
Для перехода в режим редактирования документа просто дважды щелкните на нем мышью или воспользуйтесь командой Действия | Изменить.
Ввод и редактирование актов сверки взаиморасчетов осуществляется в окне, изображенном на рис. 6.21.
В верхней части окна содержатся уже знакомые нам параметры: Номер, от, Организация, Контрагент и Договор. Также здесь необходимо определить валюту сверки (выбирается из раскрывающегося списка, содержимое которого формируется в справочнике валют) и указать начальную и конечную даты периода времени, за который проводится сверка (поля За период с по).
Если сверка прошла согласование с контрагентом, то нужно присвоить ей соответствующий признак путем установки флажка Сверка согласована. При этом в верхней части окна будут заблокированы все параметры, кроме Номер и от. Также будет заблокировано большинство параметров на вкладках окна (вы не сможете больше добавлять, удалять или редактировать позиции). После снятия флажка (это можно сделать в любой момент) все ограничения вновь снимаются.
Центральная часть окна состоит из нескольких вкладок. Собственно, на них и выполняются все основные действия по составлению акта сверки взаиморасчетов. Рассмотрим содержимое каждой из них.
На вкладке По данным организации формируется список записей, влияющих на состояние взаиморасчетов, на основании данных собственной организации. Это можно делать как вручную, так и автоматически. Для ручного добавления позиции нужно в инструментальной панели вкладки нажать кнопку Добавить или клавишу <Insert>, после чего в появившейся позиции указать дату, реквизиты документа, влияющего на состояние взаиморасчетов (выбирается из соответствующего списка), ввести представление (пояснительный текст), а также сумму дебетового или кредитового оборота. Любую позицию списка впоследствии можно изменить или удалить, воспользовавшись соответствующими кнопками инструментальной панели.
Однако намного удобнее заполнять табличную часть в автоматическом режиме на основании данных бухгалтерского учета. Для этого нужно нажать кнопку Заполнить и в открывшемся меню выполнить команду Заполнить по данным бухгалтерского учета. В результате в список будут внесены все записи, относящиеся к данному контрагенту, по которым в бухгалтерском учете были сформированы проводки.
В нижней части вкладки в поле Остаток на начало указывается начальное сальдо взаиморасчетов с данным поставщиком.
На вкладке По данным контрагента аналогичным образом вводятся сведения о текущем состоянии взаиморасчетов на основании данных контрагента. Если поставщик предоставил эту информацию, то вы можете ввести ее в ручном режиме. В противном случае можно заполнить вкладку на основании данных бухгалтерского учета собственной организации. Это делается в автоматическом режиме, с помощью команды Заполнить по данным организации, которая открывается при нажатии кнопки Заполнить.Примечание
В нижней части вкладок По данным организации и По данным контрагента в информационном поле отображается информация о расхождении данных организации и контрагента. Если расхождений нет, то в данном поле показано нулевое значение (см. рис. 6.21).
Содержимое вкладки Счета учета расчетов представлено на рис. 6.22.
Рис. 6.22. Ввод и редактирование акта сверки взаиморасчетов, вкладка Счета учета расчетов
На этой вкладке путем установки соответствующих флажков нужно
На вкладке Дополнительно (рис. 6.23) указываются сведения об уполномоченных представителях сторон.
Представитель собственной организации выбирается из справочника физических лиц, а представитель контрагента – из справочника контактных лиц контрагентов (в обоих случаях справочник вызывается с помощью кнопки выбора или нажатием клавиши <F4>).
В поле Ответственный аналогичным образом указывается имя пользователя, ответственного за оформление данного документа.
В поле Комментарий, расположенном внизу окна, с клавиатуры можно ввести дополнительную информацию произвольного характера, относящуюся к данному документу.
Чтобы сформировать печатную форму документа, нужно внизу окна нажать кнопку Акт сверки или выбрать аналогичную команду в меню, открываемом при нажатии кнопки Печать. На рис. 6.24 показана печатная форма документа, изображенного на рис. 6.21, 6.22 и 6.23.
В печатном виде документ выглядит наглядно и информативно. Чтобы отправить его на печать, выполните команду главного меню Файл | Печать или нажмите комбинацию клавиш <Ctrl>+.
Урок № 50. Ведение книги покупок
В соответствии с действующим законодательством на каждом предприятии должна вестись книга покупок. На этом уроке мы узнаем, как в программе "1С:Бухгалтерия 8” осуществляется формирование книги покупок.
Перед тем как приступить к собственно формированию книги покупок, необходимо сформировать документы, записи из которых будут в нее включены. В рассматриваемой конфигурации в книгу покупок попадают записи, отраженные в документах:
• "Формирование записей книги покупок”;
• "Восстановление НДС";
• "Отражение НДС к вычету".
Для перехода в режим работы с этими документами предназначены соответствующие команды подменю Покупка | Ведение книги покупок.
Документ "Восстановление НДС" предназначен для автоматизированного определения ситуаций, когда суммы налога на добавленную стоимость, уплаченные поставщикам по приобретенным ценностям, были уже приняты к вычету в обычном порядке, но сами ценности при этом были использованы для осуществления операций, по которым предполагается применение ставки НДС 0 % (или не облагаемых НДС). В таких ситуациях в соответствии с действующим налоговым законодательством вычет не применяется.
Также подлежат восстановлению суммы налога на добавленную стоимость по материальным ценностям, переданным на строительство. В соответствии с действующим налоговым законодательством вычет может применяться с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором этот объект строительства был введен в эксплуатацию. Другими словами, ранее принятые к вычету суммы налога по таким ценностям должны быть восстановлены. После того как документ проведен, в книге покупок будут созданы сторнирующие записи, а в бухгалтерском учете сформируются проводки на сумму восстановленного к уплате в бюджет НДС по дебету счета 19.03 "НДС по приобретенным ценностям" и кредиту счета 68.02 "Налог на добавленную стоимость".
Документ "Отражение НДС к вычету" используется для уточнения и корректировки данных учета НДС, полученных в результате проведения первичных документов, для отражения вычетов при использовании упрощенного метода учета НДС, а также в ситуациях, когда учет поступлений ведется вручную. Чтобы после проведения документа сформировались соответствующие записи в книге покупок, необходимо в окне его ввода/редактирования установить флажок Использовать как запись книги покупок.
Что касается документа "Формирование записей книги покупок", то он предназначен для регистрации сумм НДС, причитающихся к вычету. Этот документ фиксирует такие события, как предъявление суммы НДС поставщиком, наличие счета-фактуры от поставщика, факт оплаты, отсутствие факта принятия суммы НДС к вычету ранее и отсутствие включения НДС в стоимость. Кроме этого, при формировании документа учитывается, не используется ли ставка НДС 0 %.
Поскольку порядок работы со всеми перечисленными документами во многом аналогичен, мы не будем подробно рассматривать каждый из них, а рассмотрим его на примере документа "Формирование записей книги покупок".
Для перехода в режим работы с данным документом нужно выполнить команду главного меню Покупка | Ведение книги покупок | Формирование записей книги покупок. При активизации данной команды на экране отображается окно, которое показано на рис. 6.25.