1С: Бухгалтерия 8 с нуля. 100 уроков для начинающих
Шрифт:
Что касается вкладки ИНН/КПП, то на ней в соответствующих полях указываются индивидуальный номер налогоплательщика, код причины постановки на учет и наименование плательщика и получателя денежных средств по данному документу. Эти параметры заполняются автоматически после заполнения полей Организация и Получатель, но при необходимости вы можете отредактировать их вручную.
В поле Назначение платежа с клавиатуры вводится назначение платежа по данному документу. Программа самостоятельно заполнит это поле на основании информации, указанной в других полях окна, но вы можете отредактировать это значение по своему усмотрению.
После получения банковской выписки, где отражен платеж по этому документу, заполняются параметры Данные об оплате. После установки флажок Платежное поручение оплачено становится доступным расположенное справа поле, в котором указывается фактическая дата проведения платежа.
В нижней части окна в поле Ответственный указывается пользователь программы, ответственный за оформление и проведение данного документа. По умолчанию здесь отображается имя пользователя, создавшего документ, однако при необходимости это значение можно изменить. Для этого нужно нажать кнопку выбора, затем в открывшемся окне справочника пользователей
В поле Комментарий при необходимости можно с клавиатуры ввести дополнительную информацию произвольного характера, относящуюся к данному платежному поручению. Это могут быть пояснения по платежу, дополнительные сведения об оплаченных товарах (услугах) и т. п.
Готовый документ можно вывести на печать. Но предварительно он должен быть записан и проведен, в противном случае программа выдаст соответствующее информационное сообщение. После нажатия в нижней части окна кнопки Платежное поручение на экране отобразится печатная форма документа (рис. 5.9).
Рис. 5.9. Печатная форма исходящего платежного поручения
Чтобы вывести готовый документ на печать, выполните команду главного меню Файл | Печать или нажмите комбинацию клавиш <Ctrl>+.
Как мы уже отмечали ранее, в меню Операция можно изменить вид операции по данному платежному поручению. Далее рассмотрим, как ведется работа с исходящим платежным поручением для каждого вида операции.
Для отражения в бухгалтерском учете сумм, возвращаемых покупателям в безналичном виде путем перечисления на расчетный счет, предусмотрен вид операции Возврат денежных средств покупателю. В данном случае окно исходящего платежного поручения будет выглядеть так же, как и для вида операции Оплата поставщику.
Для вида операции Расчеты по кредитам и займам с контрагентами окно исходящего платежного поручения будет выглядеть так же, как и для вида операции Оплата поставщику с той разницей, что в нем на вкладке Расшифровка платежа будет отсутствовать поле Счет авансов. То же самое относится и к виду операции Прочие расчеты с контрагентами.
Для вида операции Прочее списание безналичных денежных средств в окне документа на вкладке Расшифровка платежа будут находиться только два параметра – Счет и Статья движения ден. средств.
В поле Счет нужно указать счет бухгалтерского учета, который в проводке будет корреспондироваться со счетом, указанным в верхней части окна в поле Счет учета (БУ).
То же самое касается и вида операции Перевод на другой счет организации (таким документом оформляется перевод денег с одного счета предприятия на другой, принадлежащий ему же, например, с расчетного на депозитный и т. п.).
Для вида операции Перечисление денежных средств подотчетнику на вкладке Расшифровка платежа будут находиться только два параметра – Подотчетник и Статья движения ден. средств.
В поле Подотчетник необходимо указать ФИО подотчетного лица, которому переводятся денежные средства с расчетного счета предприятия по данному документу. Чтобы заполнить это поле, нужно нажать кнопку выбора, затем в открывшемся окне справочника физических лиц выделить подотчетника щелчком мыши и нажать кнопку Выбрать.
При выборе вида операции Перечисление заработной платы содержимое вкладки Расшифровка платежа будет выглядеть так, как показано на рис. 5.10.
Как видно из рисунка, на вкладке Расшифровка платежа появляется табличная часть. В ней формируется перечень зарплатных ведомостей, перечисления по которым оформляются данным исходящим платежным поручением.
Чтобы добавить ведомость, нужно в инструментальной панели на вкладке Расшифровка платежа нажать кнопку Добавить (название кнопки отображается в виде всплывающей подсказки при подведении к ней указателя мыши), в результате чего в табличной части появится новая позиция, номер которой будет сформирован автоматически.
Затем в поле Ведомость нужно нажать кнопку выбора и в открывшемся окне списка зарплатных ведомостей выбрать ту ведомость, по которой будет производиться перечисление. После этого автоматически заполнится поле К выплате, а также поле Сумма, находящееся в верхней части окна.
Для удаления ведомости из списка нужно выделить ее щелчком мыши и нажать в инструментальной панели кнопку Удалить текущий (или нажать клавишу <Delete>). При этом нужно соблюдать осторожность, поскольку программа не выдает дополнительного запроса на подтверждение операции удаления.
По мере добавления или удаления зарплатных ведомостей значение поля Сумма будет пересчитываться автоматически.
В правой части вкладки в поле Счет учета (БУ) указывается счет бухгалтерского учета по данной операции. Для этого нужно нажать кнопку выбора и в открывшемся окне плана счетов выбрать требуемый счет. О том, что представляет собой параметр Статья движения ден. средств, мы говорили ранее.
Для формирования налогового платежного поручения нужно выбрать вид операции Перечисление налога. В этом случае на вкладке Расшифровка платежа будет только два параметра – Счет и Статья движения ден. средств.
В поле Счет нужно указать счет, который будет корреспондироваться со счетом, указанным в верхней части окна в поле Счет учета (БУ). Кроме этого, в окне появится еще одна вкладка – Реквизиты для перечисления налогов (рис. 5.11).
На этой вкладке заполняются реквизиты, необходимые для налогового платежного поручения. Из соответствующих раскрывающихся списков выбирается статус отправителя, тип налогового периода и тип платежа. В поле Номер документа вводится номер документа-основания для перечисления налога, а в поле Дата документа – дата этого документа. Налоговое платежное поручение выводится на печать по обычным правилам – с помощью кнопки Платежное поручение или аналогичной команды меню, открываемого нажатием кнопки Печать.
Урок № 41. Платежный ордер на поступление и списание денежных средств
Вести учет безналичных денежных средств можно также с помощью документов "Платежный ордер на поступление денежных средств” и "Платежный ордер на списание денежных средств". Их можно использовать в тех случаях, когда применение других банковских документов, предусмотренных в системе, невозможно или нецелесообразно.
Характерные примеры – частичные платежи по платежным требованиям (когда предприятие-плательщик находится на картотеке и оплачивает сумму платежного требования не сразу, а частями), списание средств со счета по решению судебных или налоговых органов, списание денег банком за различного рода услуги (комиссия за снятие наличности и т. п.), зачисление на счет процентов по депозитам и др.
Для перехода в режим работы с этими документами предназначены соответствующие команды меню Банк.
В этой книге мы не будем подробно рассматривать технологию работы с платежными ордерами, поскольку интерфейсы их ввода и редактирования практически идентичны окнам работы с платежными поручениями, с которыми мы познакомились на предыдущих уроках.
Урок № 42. Выставление платежных требований
Одним из популярных видов безналичных расчетов является расчет путем выставления платежных требований. Сущность таких расчетов состоит в том, что в банк организации-плательщика поступает платежное требование от банка организации-получателя денежных средств. При согласии плательщика со списанием денег со счета они по платежному требованию перечисляются на счет получателя.
В программе ”1С:Бухгалтерия 8” реализован удобный механизм для формирования платежных требований.
Для перехода в режим работы с платежными требованиями нужно выполнить команду главного меню Банк | Платежное требование выставленное. При активизации данной команды на экране отображается окно списка, показанное на рис. 5.12.
Рис. 5.12. Окно списка платежных требований
В представленном окне отображается перечень введенных ранее документов (при первом открытии окна оно будет пустым).
Для каждой позиции списка в соответствующих колонках отображается следующая информация:
• признак проведенного/непроведенного документа (на рис. 5.12 непроведенным является только последний документ списка);
• признак проведения документа по налоговому учету (колонка НУ);
• дата оплаты документа;
• дата формирования документа;
• номер документа;
• сумма по документу;
• название организации, от имени которой выставлено данное платежное требование (иначе говоря, получатель денежных средств по документу);
• название счета организации, на который по данному документу должны поступить денежные средства;
• наименование контрагента (плательщика) по документу;
• название договора с контрагентом, в рамках которого выставляется данное платежное требование;
• имя пользователя, ответственного за данный документ;
• произвольный комментарий;
• признак акцепта (акцептное или безакцептное требование).
Чтобы сформировать платежное требование, нужно в инструментальной панели окна списка нажать кнопку Добавить или клавишу <Insert>. Чтобы отредактировать введенное ранее требование, выделите его в списке курсором и выполните команду Действия | Изменить или просто дважды щелкните на нем мышью (можно также воспользоваться клавишей <F2>). Ввод и редактирование платежных требований осуществляются в окне, которое показано на рис. 5.13.
В верхней части окна заполняются параметры, по которым документ будет идентифицироваться в интерфейсах списка и выбора.
В поле Номер указывается номер платежного требования в системе. Этот номер присваивается программой автоматически после записи документа. Чтобы изменить номер документа, нужно с помощью команды Действия | Редактировать номер включить режим редактирования данного поля.
В поле от указываются дата и время формирования платежного требования. Этот параметр является обязательным для заполнения. В момент создания документа значение данного поля формируется программой автоматически – в нем отображается рабочая дата. После того как документ записан с помощью кнопки Записать, к рабочей дате добавляется время записи документа.
В поле Организация из раскрывающегося списка (содержимое формируется в справочнике организаций) выбирается наименование организации, являющейся получателем денежных средств по данному документу. По умолчанию здесь предлагается название организации, которая в справочнике организаций была выбрана в качестве основной.
В поле Плательщик указывается наименование контрагента, который должен перечислить деньги по данному документу. Значение выбирается в окне справочника контрагентов, вызываемом нажатием кнопки выбора.
Если платеж по данному платежному требованию необходимо отразить не только в бухгалтерском, но и в налоговом учете, то следует установить флажок Отразить в налог. учете.
В поле Сумма с клавиатуры или с помощью календаря, открываемого нажатием кнопки выбора, следует ввести сумму по данному документу.
В поле Счет учета (БУ) из раскрывающегося списка нужно выбрать счет, на котором ведется учет безналичных денежных средств на данном счете предприятия.
В полях Банковский счет указываются названия банковских счетов: сначала получателя, а затем – плательщика денежных средств по данному платежному требованию. Необходимое значение выбирается в окне справочника банковских счетов, открываемом с помощью кнопки выбора.
В поле Очередность указывается очередность проведения платежа, а в поле Вид платежа из раскрывающегося списка выбирается его вид (Почтой, Электронно или Телеграфом).
В поле Договор нужно указать договор, в рамках которого выставляется данное платежное требование. Выбор договора осуществляется из справочника договоров с контрагентами, вызываемого нажатием кнопки выбора. В этом справочнике отобразится перечень договоров только для плательщика денежных средств по данному документу (который указан в поле Плательщик).