Совершенствование законодательства об охране здоровья граждан в Российской Федерации

Коллектив авторов

Автор статьи также обращает внимание на то, что провозглашенное государством равенство прав граждан при оказании медицинской помощи достигается ежегодным установлением в программе государственных гарантий среднего подушевого норматива финансирования на одного жителя за счет средств бюджета и на одно застрахованное лицо. Но все то, что касается наполнения норматива расходов бюджета на одного жителя, не регулируется законодательством в сфере здравоохранения, так что в финансовом выражении права жителей регионов могут различаться кратно. Так, средний подушевой норматив на одного жителя в ТПГГ Брянской области на 2016 г. составил 1073,56 руб. [108] , а в Московской области – 3403,55 руб. [109] По мнению С.В. Гусевой, существующие диспропорции в вопросах финансового обеспечения могут быть нивелированы принятием следующих мер:

108

Постановление Правительства Брянской области от 9 февраля 2016 г. № 81-п «Территориальная программа государственных гарантий бесплатного

оказания гражданам медицинской помощи на 2016 год» [Электронный ресурс]. URL:рф/documents/documents/legal-documents-of-the-bryansk-region/ (Дата обращения: 07.06.2017 г.).

109

Постановление Правительства Московской области от 22 декабря 2015 г. № 1294/49 «О Московской областной программе государственных гарантий оказания гражданам бесплатной медицинской помощи на 2016 год» [Электронный ресурс]. URL:(Дата обращения: 07.06.2017 г.).

– в федеральной государственной программе «Развитие здравоохранения» предусмотреть мероприятия и финансовые источники для регионов в целях приведения в соответствие утвержденным подушевым нормативам финансирования ТПГГ за счет бюджета;

– средства нормированного страхового запаса из бюджета территориальных фондов ОМС следует направлять в бюджеты органов власти региона на обеспечение соответствия средних нормативов финансирования, установленных программой государственных гарантий.

Переходя к рассмотрению института российского добровольного медицинского страхования, стоит отметить, что ДМС является рыночным вариантом реализации страховой защиты. Добровольное страхование так же, как и обязательное, имеет своей целью оказание медицинской помощи гражданам за счет средств страхового фонда при наступлении страхового случая. ДМС предоставляет возможность получить дополнительные медицинские услуги сверх гарантий по установленным программам ОМС (например, дорогостоящую диагностику и лечение, сервисную составляющую и др.). В аспекте дальнейшего развития медицинского страхования в Российской Федерации интерес представляет вопрос о системе добровольного медицинского страхования, которое на данный момент играет большую роль во многих странах мира: благодаря ДМС можно обеспечить населению должный уровень индивидуальных медицинских услуг, а также значительно снизить нагрузку на бюджет государства.

Проблемы формирования в России рынка добровольного медицинского страхования рассматривались в научных трудах: Ю.В. Воронина [110] , С.М. Ковалевского [111] , А.В. Мозалева [112] , Ю.С. Овчинниковой [113] , Н.А. Ромашко [114] , Г.В. Черновой [115] , В.В. Фоменко [116] , А.Б. Шатонова [117] и др.

110

Воронин Ю.В. Российская модель добровольного медицинского страхования и возможности ее модификации: автореферат дис… кандидата экономических наук: 08.00.10. – М., 2011.

111

Ковалевский С.М. Проблемы правового регулирования коллективного добровольного медицинского страхования работников // Российский ежегодник трудового права. – 2009. – № 5 / Под ред. Е.Б. Хохлова. СПб.: Юридическая книга, 2010. – С. 451–458.

112

Мозалев А.В. Добровольное медицинское страхование: особенности и направления развития в Российской Федерации: Дис… канд. экон. наук: 08.00.10. – М., 2012.

113

Овчинникова Ю.С. Договор добровольного медицинского страхования: основные черты и проблемы применения // Право и экономика. – 2011. – № 8. – С. 25–30.

114

Ромашко Н.А. Развитие медицинского страхования в России на региональном уровне: автореферат дис… кандидата экономических наук: 08.00.10. – Саратов, 2012.

115

Чернова Г.В. Страхование: экономика, организация, управление [Текст]: т.2 / ред. Г.В. Чернова // М.: Экономика, 2010. – 671 с.

116

Фоменко В.В. Финансовые инновации в сфере медицинского страхования Российской Федерации: автореферат дис… кандидата экономических наук: 08.00.10. – Екатеринбург, 2015.

117

Шатонов А.Б. Статистическое исследование развития добровольного медицинского страхования в Российской Федерации: автореферат дис… кандидата экономических наук: 08.00.12. – М., 2015.

Анализ научной литературы показал, что существует многоаспектность рассмотрения вопросов добровольного медицинского страхования, отношений субъектов на рынке ДМС, проблем правового регулирования, а также терминологическое многообразие в данной сфере. Так, Ю.В. Воронин под добровольным медицинским страхованием понимает совокупность экономических отношений, в которых страховщик выполняет обязанности по организации предоставления и оплате медицинских услуг, оказанных застрахованным лицам, согласно правилам ДМС при наступлении страхового случая [118] .

118

Воронин Ю.В. Указ. Соч. – С. 6.

Основные различия между ОМС и ДМС состоят

в следующем. Во-первых, в отличие от обязательного медицинского страхования, страховые взносы на добровольное медицинское страхование уплачивают граждане и организации. Во-вторых, обязательное страхование производится в силу закона, а добровольное страхование осуществляется на основании договора, который заключен между страховщиком и страхователем в пользу застрахованного лица. В-третьих, добровольное медицинское страхование может быть индивидуальным и коллективным (в зависимости от того, кто является страхователем и застрахованным лицом), а обязательное медицинское страхование является всеобщим.

Несмотря на сложившиеся различия в системах ОМС и ДМС, данные формы медицинского страхования существуют и развиваются параллельно. Добровольное страхование подобно обязательному медицинскому страхованию и направлено на достижение той же социальной цели – гарантирование гражданам оказания медицинской помощи при использовании страхового финансирования.

В Российской Федерации ДМС как вид страховой деятельности, а также правовая и экономическая категория возникло в 1991 г. с принятием Закона РСФСР «О медицинском страховании граждан в РСФСР». Статья 1 данного Закона устанавливала, что добровольное медицинское страхование проводится на основании программ ДМС и гарантирует гражданам оказание дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами ОМС. Объектом добровольного медицинского страхования выступает страховой риск, который связан с расходами на получение медицинской помощи при наступлении страхового случая [119] .

119

Закон РФ от 28.06.1991 № 1499-1 «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» (утратил силу) // Ведомости СНД и ВС РСФСР. – 04.07.1991. – № 27. – Ст. 920.

Закон РСФСР «О медицинском страховании граждан в РСФСР» утратил силу с 1 января 2011 г., а пришедший ему на смену Закон об обязательном медицинском страховании не распространяется на добровольное страхование. В связи с этим, Ю.С. Овчинникова в статье «Договор добровольного медицинского страхования: основные черты и проблемы применения» среди одной из проблем существующей системы ДМС называет отсутствие удовлетворительной законодательной базы [120] . В частности, отсутствует легальное определение ДМС, не конкретизированы положения, связанные с особенностями коллективного ДМС, не определены пределы ответственности субъектов договора ДМС и т. д. Гражданско-правовые отношения в системе ДМС урегулированы лишь Законом об организации страхового дела и Гражданским кодексом РФ, которые содержат только общие положения о договорах страхования, не регламентируя подробно договор о ДМС. Это приводит к неоднозначному толкованию норм и противоречивости судебной практики. В связи с этим автор статьи делает вывод о необходимости разработки и принятия отдельного закона о добровольном медицинском страховании.

120

Овчинникова Ю.С. Указ. Соч. – С. 25.

Среди основных проблем добровольного медицинского страхования в России А.Б. Шатонов в диссертационном исследовании «Статистическое исследование развития добровольного медицинского страхования в Российской Федерации» выделяет следующие:

невысокая платежеспособность многих граждан страны;

отсутствие страхового покрытия по тяжелым болезням;

довольно высокая стоимость «индивидуального» медицинского полиса;

низкий уровень страховой культуры граждан по стране в целом;

преимущественное развитие обязательного медицинского страхования в России. [121]

Среди мер по стимулированию развития добровольного медицинского страхования А.Б. Шатонов предлагает:

разрабатывать и проводить программы страхования тяжелых заболеваний, которые имеют большой риск проявления у населения определенного региона или страны;

законодательно обязать организации, заключающие трудовые договоры с мигрантами, обеспечивать их полисами ДМС с гарантированным покрытием рисков неотложной и скорой медицинской помощи;

121

Шатонов А.Б. Указ. Соч. – С. 11.

страховщикам проводить активную политику информирования клиентов – физических лиц о возможности предоставления налогового вычета на лечение и взносы по ДМС в размере до 120 тыс. рублей;

органам государственной власти проработать механизм предоставления указанного налогового вычета в упрощенном порядке.

Следует отметить, что в соответствии с п. 3 ст. 219 Налогового кодекса РФ социальный налоговый вычет по расходам на лечение и/или покупку медикаментов предоставляется налогоплательщику, который оплатил страховым организациям за счет личных средств страховые взносы по договорам добровольного личного страхования налогоплательщика, договорам страхования родителей, супруга (супруги) и своих несовершеннолетних детей [122] . Перечни медикаментов и медицинских услуг, при оплате которых предоставляется налоговый вычет, утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201 [123] .

122

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ // Парламентская газета. – № 151–152. – 10.08.2000.

123

Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 № 201 «Об утверждении Перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета» // Российская газета. – № 59. – 24.03.2001.