Чтение онлайн

на главную - закладки

Жанры

Управление операционными рисками банка: практические рекомендации
Шрифт:

• для каждого риска указывается его уровень, определяются существующие контрольные процедуры, способствующие его снижению;

• если контрольная процедура отсутствует либо она очевидно неэффективна, проектируются тесты, которые позволят проверить эффективность работы контрольной процедуры в целях снижения соответствующего ей риска;

• устанавливается периодичность тестирования.

6.3.4.4. По результатам тестирования контрольные процедуры совершенствуются с целью снижения связанных с ними рисков.

6.3.4.5. В случае, если невозможно или нецелесообразно введение/изменение контрольных процедур с целью

снижения вероятности/тяжести последствий реализации риска, данный риск может быть принят.

6.3.4.6. Принятие риска допустимо в случаях, если возможные потери от реализации риска приемлемы для банка, и при этом введение/изменение контрольной процедуры по управлению этим риском:

• требует значительных материальных затрат либо затрат труда (в частности, значительных изменений в бизнес-процессах банка, закупки оборудования, доработки программного обеспечения);

• нецелесообразно в силу запланированных значительных изменений бизнес-процесса, устраняющих либо значительно снижающих данный риск.

6.3.4.7. Субъекты, которые имеют право принять риски, и лимиты их полномочий определены пп. 4.1.1.3(1), 4.2.1.2(1), 4.2.2.1.

6.3.5. Сценарный анализ рисков и стресс-тестирование.

6.3.5.1. Сценарный анализ и последующее стресс-тестирование – это моделирование возможного возникновения стрессовых ситуаций и сценариев их развития в оцениваемых процессах и операциях, которые могут привести к существенным убыткам и рискам (сценарный анализ) и последующее моделирование распределения частоты возникновения и размеров убытков (стресс-тестирование). Сценарный анализ направлен на получение оценки маловероятных, но возможных и крайне значительных по тяжести потерь. Экспертные заключения о таких сценариях могут даваться любыми специалистами банка, имеющими соответствующие познания о процессе или операции, которые подвергаются оценке, а также риск-менеджерами.

6.3.5.2. Основными параметрами сценарного анализа и стресс-тестирования являются:

• предмет анализа (вид оцениваемого риска, процесса или операции);

• источник получения экспертных заключений (категории или списки сотрудников, которые будут производить экспертное моделирование ситуаций и сценариев и представлять эти данные);

• регулярность анализа;

• способ получения экспертных заключений (заполнение сотрудниками подразделений анкет или прохождение ими интервью и опросов);

• присутствие независимых лиц (дача заключений в присутствии риск-менеджеров, риск-координаторов или без такового);

• инструмент фиксации экспертных заключений (заполнение в базе рисков (что наиболее целесообразно для обеспечения анонимности) или в иных системах, или в excel-таблицах, или в бумажной форме).

6.3.5.3. В исключительной компетенции риск-менеджеров находится:

• право инициирования проведения сценарного анализа и стресс-тестирования в подразделениях (далее анализа);

• определение параметров анализа;

• содержание вопросов анкет, опросов и интервью о предмете анализа;

• оценка данных, собранных в ходе анализа;

• подготовка заключений и отчетов об анализе;

• разработка регламентов и методик о порядке проведения анализа.

6.3.5.4. При необходимости риск-менеджер может пользоваться помощью риск-координаторов для формулирования

вопросов анкет, контроля за своевременностью заполнения анкет и пр.

6.3.5.5. Использование сценарного анализа и стресс-тестирования имеет ограничение: не чаще одного раза в квартал один и тот же сотрудник может отвлекаться от работы для дачи ответов на вопросы не более чем на один час.

6.3.6. Анализ внешних потерь от операционных рисков.

6.3.6.1. Банк обеспечивает учет и анализ инцидентов, произошедших в других банках (бенчмаркинг). Такая работа осуществляется в целях предотвращения возможности возникновения таких инцидентов в банке и для минимизации вероятности наступления таких событий (впоследствии минимизация рисков таких инцидентов осуществляется по процедуре п. 6.2). Данные о таких инцидентах в обязательном порядке используются также в расчете размера операционного риска продвинутым способом (в рамках процедур п. 6.3.8.).

6.3.6.2. Учет производится после изучения обстоятельств инцидента и только в случае если банк признает, что аналогичные инциденты в банке не происходили и имеется вероятность того, что они могут произойти (банк осуществляет операции в рамках, которых произошел инцидент и отсутствуют технические и иные процедуры предотвращения таких инцидентов). Исходя из величины банка, в котором произошли инциденты, банк должен масштабировать (увеличить / уменьшить) такие потери применительно к своему масштабу [37] .

37

Указанные положения в числе прочих были предложены автором для отражения в инструкции ЦБ о правилах управления операционным риском (в рамках рабочей группы Ассоциации российских банков по внедрению стандартов управления операционным риском Базельского комитета в банках России).

6.3.6.3. Риск-менеджеры организуют функционирование базы рисков для возможности регистрации в ней инцидентов, произошедших в других банках. Риск-координаторы и эксперты по инцидентам обязаны регистрировать инциденты, произошедшие в других банках, о которых им стало известно (здесь их эффективность оценивается по показателю роста количества учтенных внешних инцидентов и улучшению качества их учета).

6.3.6.4. Риск-менеджеры могут также наладить регулярное получение такой информации из других источников (от организаций или источников, специализирующихся на учете такой информации, например из базы SAS OpRisk Global Data).

6.3.7. Ведение и оценка реестра рисков и карт рисков.

6.3.7.1. Реестр / матрица операционных рисков представляет собой базу данных с возможностью ввода, структурирования, хранения, обработки информации о выявленных операционных рисках банка и статусе работ по их оптимизации.

6.3.7.2. Целью ведения реестра операционных рисков является систематизация информации о выявленных банком рисках, их параметрах, результатах оценки и самооценки, контрольных процедур, поддержание информации об операционных рисках в актуальном состоянии. С помощью реестра операционных рисков осуществляется также контроль и мониторинг выполнения мероприятий по управлению операционными рисками.

Поделиться:
Популярные книги

Камень. Книга вторая

Минин Станислав
2. Камень
Фантастика:
фэнтези
8.52
рейтинг книги
Камень. Книга вторая

Ненаглядная жена его светлости

Зика Натаэль
Любовные романы:
любовно-фантастические романы
6.23
рейтинг книги
Ненаглядная жена его светлости

Путь Шедара

Кораблев Родион
4. Другая сторона
Фантастика:
боевая фантастика
6.83
рейтинг книги
Путь Шедара

Запасная дочь

Зика Натаэль
Фантастика:
фэнтези
6.40
рейтинг книги
Запасная дочь

An ordinary sex life

Астердис
Любовные романы:
современные любовные романы
love action
5.00
рейтинг книги
An ordinary sex life

Месть бывшему. Замуж за босса

Россиус Анна
3. Власть. Страсть. Любовь
Любовные романы:
современные любовные романы
5.00
рейтинг книги
Месть бывшему. Замуж за босса

Горькие ягодки

Вайз Мариэлла
Любовные романы:
современные любовные романы
7.44
рейтинг книги
Горькие ягодки

Беглец

Кораблев Родион
15. Другая сторона
Фантастика:
боевая фантастика
попаданцы
рпг
5.00
рейтинг книги
Беглец

Не грози Дубровскому!

Панарин Антон
1. РОС: Не грози Дубровскому!
Фантастика:
фэнтези
попаданцы
аниме
5.00
рейтинг книги
Не грози Дубровскому!

Законы Рода. Том 5

Flow Ascold
5. Граф Берестьев
Фантастика:
юмористическое фэнтези
аниме
5.00
рейтинг книги
Законы Рода. Том 5

Авиатор: назад в СССР 12

Дорин Михаил
12. Покоряя небо
Фантастика:
попаданцы
альтернативная история
5.00
рейтинг книги
Авиатор: назад в СССР 12

Системный Нуб 2

Тактарин Ринат
2. Ловец душ
Фантастика:
боевая фантастика
попаданцы
рпг
5.00
рейтинг книги
Системный Нуб 2

Физрук 2: назад в СССР

Гуров Валерий Александрович
2. Физрук
Фантастика:
попаданцы
альтернативная история
5.00
рейтинг книги
Физрук 2: назад в СССР

Цеховик. Книга 2. Движение к цели

Ромов Дмитрий
2. Цеховик
Фантастика:
попаданцы
альтернативная история
5.00
рейтинг книги
Цеховик. Книга 2. Движение к цели