Бизнес-план за 30 дней. Пошаговое руководство по успешному бизнес-планированию и началу собственного дела
Шрифт:
Д. Счета к оплате. Этот показатель вычисляется следующим образом: [сумма к оплате прошлого месяца] + [сумма к оплате текущего месяца] – [платежи, проведенные в текущем месяце].
Е. Амортизация. Этот показатель должен рассчитать ваш бухгалтер. Либо определите стоимость всего оборудования и разделите полученный результат на срок полезного использования.
Ж. Требуемые кредиты. Если у вас отрицательный денежный поток, определите, какие кредиты вам понадобятся.
Амортизация Эту статью оценить довольно сложно Во-первых, существует «менеджмент амортизации», когда владелец предприятия
[Мы] предполагаем, что сумеем генерировать достаточный доход с операций, который позволит нам удовлетворить нужды предприятия после получения кредита в размере $[XX]. Мы ожидаем, что денежный поток станет положительным через 5 месяцев после начала операций. Однако в нашем прогнозе мы не могли учесть среднестатистические показатели по отрасли, поскольку они отсутствуют. Расчет предполагаемых денежных потоков осуществлялся на основе нашего опыта и анализа рыночных условий. Если продажи не достигнут запланированного уровня, мы снизим объемы запасов и уменьшим или отложим другие расходы. Кроме того, могут использоваться [опишите другие стратегии].
Бизнес-план за 30 дней
Рабочие листы 25-го дня
Подготовьте прогнозы доходов на 12 месяцев и на три года. Составьте отчет о движении денежных средств. Представьте выдвинутые вами предположения.
СОСТАВИТЬ СПИСОК
IV. Финансовый план
ПРОГНОЗНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ОТЧЕТЫ
Анализ безубыточности
Прогнозируемый балансовый отчет
Прогнозные финансовые отчеты
Сделайте подборку фактов и цифр, которые вам понадобятся для подготовки следующих пяти финансовых отчетов.
Прогноз доходов на 12 месяцев
Оцените объемы продаж, денежные поступления, коммерческие расходы, объем валовой прибыли, расходы и чистую прибыль на следующие 12 месяцев, используя таблицы «Операционные расходы предприятия» и «Учет или прогноз доходов на 12 месяцев», помещенные в этом разделе. Суммируйте полученные результаты ниже.
Представьте предположения, выдвинутые вами в прогнозном финансовом отчете (см. соответствующий параграф в разделе «День 25»).
Прогноз
Используя форму прогноза доходов на три года, помещенную в этом разделе, оцените объемы продаж и расходы на ближайшие 3 года. Суммируйте результаты ниже. Представьте выдвинутые вами предположения (см. соответствующий параграф в разделе «День 25»).
Пример 3-летнего прогноза доходов (год 1-й)
Мозговой штурм. Используя таблицу «Операционные расходы предприятия», помещенную на 386 странице, отметьте виды расходов, актуальные для вашей компании. Укажите номер счета для каждого вида расходов, чтобы соотнести эту информацию с системой бухгалтерского учета (см. «План счетов» в разделе «Рабочие листы 10-го дня»). Опишите наиболее важные составляющие расходов.
Отчет о движении денежных средств
Используя таблицу «Прогноз денежного потока за расчетный период», помещенную в этом разделе, оцените ГОДОВЫЕ статьи ПОСТУПЛЕНИЙ и РАСХОДОВ денежных средств вашего предприятия. После выполнения этого задания заполните форму «Отчет о движении денежных средств на 12 месяцев» помещенную в конце раздела. Суммируйте результаты ниже.
Прогнозы денежных потоков за расчетный период. При подготовке отчета о движении денежных средств на 12 месяцев (см. форму, помещенную в самом конце раздела) оцените ГОДОВЫЕ источники ПОСТУПЛЕНИЙ и РАСХОДОВ денежных средств вашего предприятия (отметьте звездочкой все месячные показатели и умножьте их на 12, чтобы получить годовой результат).
< image l:href="#"/>День 26
Подготовьте анализ безубыточности и прогнозируемый балансовый отчет
СОСТАВИТЬ СПИСОК
IV Финансовый план
ПРОГНОЗНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ОТЧЕТЫ
Анализ безубыточности
Прогнозируемый балансовый отчет