Финансовое право
Шрифт:
Выигрышные вклады характерны тем, что проценты по вкладам не начисляются к сумме вклада каждого вкладчика, а разыгрываются между всеми вкладчиками данного вида вклада. Обычно выигрыши по этим вкладам проводятся в пределах города или региона.
Целевые вклады на детей принимаются на имя ребенка в возрасте до 16 лет на десятилетний срок. Первоначальный взнос для открытия целевого вклада делается наличными деньгами, дальнейшие поступления на вклад могут производиться как наличными деньгами, так и безналичным образом. Целевой вклад должен храниться не менее 10 лет и банк выплачивает всю сумму вклада с начисленными процентами. По этому виду вклада выплачиваются самые высокие проценты.
Новыми вкладами Сбербанка в последние годы стали депозиты – вклады, вносимые на
Срочный вклад с ежемесячной выплатой доходов является новшеством в практике сберегательного дела. Вклад вносится в сумме, не менее определенной суммы, и проценты на него начисляются ежемесячно. Производится капитализация доходов, когда начисленные проценты причисляются к сумме вклада, и на следующий месяц проценты начисляются уже от этой общей суммы и т. д.
Используются также такие новые формы вкладов, как сберегательный и депозитный сертификаты. Держателями сберегательного сертификата являются только физические лица, а депозитного – только юридические лица. Сертификат – ценная бумага, обязательство банка по выплате размещенных у него депозитов и доходов по ним вкладчику. Сертификат является срочным и именным, право требования по нему может передаваться одним лицом другому, что делает его достаточно привлекательным для юридических лиц.
Целевой накопительный вклад для приобретения жилой площади открывается отделениями Сберегательного банка только в Москве. Взносы принимаются в долларах США в размере не менее 300 долларов с минимальным сроком в 6 месяцев.
Сберегательный банк также открывает валютные счета гражданам для осуществления таких операций, как обменные операции. переводы валюты за границу, выдачу наличной иностранной валюты со счетов (вкладов).
Существуют и другие виды вкладов и различных услуг, предоставляемых Сберегательным банком РФ, а также иными кредитными организациями.
Важным аспектом сберегательного дела в любой стране является правовое регулирование банковской тайны. В ряде стран, например в США, были приняты специальные законы, устанавливающие особый порядок соблюдения банковской тайны и предоставления информации о вкладах физических лиц. Вопросы банковской тайны и наложения ареста и обращения взыскания на денежные средства и иные ценности, находящиеся в кредитной организации, урегулированы ст.ст. 26 и 27 Закона РФ «О банках и банковской деятельности в РФ». Так, в соответствии со ст. 26 названного Закона кредитная организация, Банк России гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону (Шевчук Д.А. Организация и финансирование инвестиций. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Рынок ценных бумаг. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Основы банковского дела. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Основы банковского аудита. Учебное пособие. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Банковские операции. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Внешнеэкономическая деятельность. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006).
В то же время Закон предусматривает ряд случаев и круг лиц, которым может быть предоставлена соответствующая информация. Например, справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией: – им самим; – судам и арбитражным судам (судьям); – Счетной палате Российской Федерации; – органам налоговой службы и налоговой полиции; – таможенным органам; – органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве, при наличии согласия
Справка по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией: – им самим; – судам; – органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве, при наличии согласия прокурора.
В случае смерти владельцев вкладов и счетов справки выдаются: -лицам, указанным владельцем счета или вклада в завещательном распоряжении, сделанном кредитной организацией; – нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков; – иностранным консульским учреждениям в случае смерти иностранных граждан, владельцев счетов (Шевчук Д.А. Семейное право. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Гражданский процесс. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006).
Особая ответственность по соблюдению банковской тайны возлагается на Банк России и аудиторские фирмы, которые не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах, конкретных сделках, операциях, полученные ими в ходе проводимых проверок, в результате исполнения контрольных и надзорных функций и т. п.
За разглашение банковской тайны Банк России, кредитные, аудиторские и иные организации, а также их должностные лица и работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба (Шевчук Д.А. Организация и финансирование инвестиций. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Рынок ценных бумаг. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Основы банковского дела. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Основы банковского аудита. Учебное пособие. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Банковские операции. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Внешнеэкономическая деятельность. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006).
Статьей 27 Закона предусмотрен порядок наложения ареста на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящихся на счетах и вкладах или на хранении в кредитной организации: – судом или арбитражным судом, судьей; – по постановлению органов предварительного следствия при наличии санкции прокурора.
При наложении ареста кредитная организация незамедлительно по получении такого решения названных органов прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.
Конфискация денежных средств и других ценностей может быть произведена на основании вступившего в законную силу приговора суда.
Глава VI Правовое регулирование страхования
§ 1. Понятие и виды страхования. Государственное регулирование страховой деятельности
Страховая деятельность обусловлена определенными социально-экономическими потребностями общества. Являясь одним из элементов производственных отношений, страхование создает необходимые условия для проведения предупредительных мероприятий по предотвращению отрицательных последствий воздействия стихийных сил природы, других чрезвычайных событий и всевозможных случайных причин на развитие производства в обществе, а также на развитие социальной сферы. В случае возникновения ущерба от указанных обстоятельств страхование призвано возместить материальные потери, способствуя восстановлению разрушенных, поврежденных производственных сил, компенсируя вред, причиненный в социальной сфере, в том числе и отдельным членам общества. Сущность страхования как экономической категории подробно рассмотрена в экономической литературе.
Для проведения в жизнь страховой защиты в обществе формируется страховой фонд, который может создаваться в трех формах: самострахование, государственный централизованный страховой (резервный) фонд и страхование (в узком смысле данного понятия). Значение и распространенность каждой из указанных форм организации страхового фонда зависят от конкретных исторических и экономических условий, существующих в обществе.
В научной литературе страхование рассматривается не только как экономическая категория, но и как правовая, т. к. общественные отношения, возникающие при создании и использовании страхового фонда, опосредуются нормами права.