Компьютер для бухгалтера
Шрифт:
1. В открытом окне журнала щелкните на кнопке панели инструментов Отбор по значению или выберите в меню команду Действие -> Отбор по значению -> Отобрать. Открывается окно для настройки отбора.
2. Задайте в поле Виды отбора критерии отбора: Сумма операции, Содержание операции, Контрагент и т. д., в поле Значение отбора укажите значение отбора (для суммы операции это число, для контрагента – значение конкретного контрагента) и щелкните на кнопке Установить отбор по значению.
В журнале будут отображены только записи, удовлетворяющие выбранному критерию. Для восстановления обычного вида журнала щелкните в окне Отбор на кнопке Отключить отбор.
Особенности ввода остатков по счетам
При переходе на компьютерный учет на уже действующем предприятии обычно вводят входящие остатки по счетам. Для этого прежде всего необходимо определиться с датой, на которую будет оформляться операция по вводу остатков.
Дата ввода остатков
Датой ввода остатков может быть последнее число года. В этом случае можно будет получать баланс в следующем году, однако необходимо ввести проводки за период, прошедший с начала года.
Можно оформить ввод остатков последним числом предыдущего квартала, однако в этом случае получить годовой баланс будет нельзя.
Установка рабочей даты
Для ввода большого количества документов с датой, отличающейся от текущей, в программе предусмотрен режим настройки рабочей даты по умолчанию. Для этого выберите в строке меню команду Сервис -> Параметры, вкладка Общие.
В диалоговом окне в поле Рабочая дата установите дату оформления хозяйственной операции.
Год при вводе даты может быть указан двумя или четырьмя цифрами. Настройка формата даты указывается в этом же окне.
...
Внимание!
Не меняйте год начала рабочего столетия. Обычно там установлена середина прошлого столетия. Такое представление даты связано с отражением даты, если она набрана с двумя последними цифрами года.
Принцип ввода остатков
Остатки вводятся с использованием фиктивного счета 00.
Дебетовые остатки оформляются проводкой в корреспонденции с кредитом счета 00. При вводе кредитовых остатков в поле Дт (дебет проводки) вводится счет 00.
Обязательно указывается аналитика счета. Если таких объектов несколько, остатки вводятся по каждому объекту аналитики.
Для ввода остатков по счетам, по которым ведется аналитический учет, удобно сделать дополнительные настройки в форме объекта Операция. Для настройки используется команда строки меню Сервис -> Параметры, вкладка Операция. Точка в поле По всем проводкам означает, что расчет суммы операции производится по всем проводкам. Установленный флажок Автоматический ввод новой проводки с копированием позволяет каждую последующую проводку вводить автоматическим копированием предыдущей.
Пример ввода остатков
Введем начальное сальдо по счету 01:
1. В журнале операций щелкните на кнопке Ввод новой строки.
2. Измените, если необходимо, дату операции.
3. В поле Дт введите 01.1, укажите аналитику счета в графе СубконтоДт.
4. В поле Кт введите 00.
5. Укажите сумму проводки в поле Сумма.
6. При вводе остатков рекомендуется указать номер журнала в графе NX. По счету 01 это журнал ОС.
Номера журналов, которые используются в программе, приведены в табл. 14.2.
Таблица 14.2. Номера журналов программы «1С: Предприятие»
Учет кассовых операций
Для оформления кассовых операций в программе используются кассовые ордера. Эти документы хранятся в журнале операций и в журнале Касса. По ним могут быть сформированы проводки. Имеется возможность не проводить документы сразу после оформления, а сделать это позже. Для этого в форме кассового ордера следует отключить флажок Формировать проводки. Если кассовые ордера проведены, то в программе может быть сформирована кассовая книга:
1. Откройте новый документ для оформления из меню Документы -> Расходный кассовый ордер.
2. Заполните поля формы.
3. Для кассовых документов укажите корреспондирующий счет (71.1).
4. Выберите подотчетное лицо из справочника Сотрудники. Если в справочнике указаны паспортные данные, они вносятся в документ автоматически.
5. Введите сумму документа (рис. 14.5).
6. Сохраните документ, щелкнув на кнопке ОК.
7. Подтвердите проведение документа.
Рис. 14.5. Оформление расходного кассового ордера
По документу формируются проводки по дебету соответствующего субсчета счета 50 и кредиту счета, указанного в экранной форме документа.
Оформленные кассовые документы фиксируются в журнале операций и в журнале Касса. Проводки по документу регистрируются в журнале проводок. Посмотреть проводки можно также и в журнале операций. Для этого откройте журнал и в строке меню выберите команду Действия -> Показывать проводки.
Оформление авансового отчета
С помощью документа Авансовый отчет оформляется отчет о расходование подотчетных сумм. Документ открывается командой Документы -> Авансовый отчет. Документ имеет две вкладки. На вкладке Лицевая сторона укажите сотрудника, назначение аванса, укажите, какая сумма была выдана под отчет. В поле Приложение укажите количество и число листов прилагаемых к авансовому отчету документов. На вкладке Оборотная сторона оформляются данные об израсходовании выданных сумм. Заполните поля такими данными, как название и номер документа, укажите корреспондирующий счет и его аналитику, введите сумму. Налог на добавленную стоимость должен быть выделен из стоимости приобретенных материалов, если имеется счет-фактура, выставленный поставщиком. Разрешается не выделять НДС и относить стоимость материалов на себестоимость продукции, если они приобретены в розничной торговле (рис. 14.6).