Компьютер для бухгалтера
Шрифт:
Рис. 15.6. Оформление счета
2. Оформление приходного кассового ордера показана на рис. 15.7.
3. Откройте журнал Счета и на основании счета оформите акт об оказании услуг (рис. 15.8).
4. На основании акта об оказании услуг оформите счет-фактуру. Для этого выберите акт об оказании услуг в журнале, щелкните на кнопке Ввести на основании и выберите вариант Счет-фактура выданный.
Рис. 15.8.
Выполнение работ
Для оформления документов, отражающих выполнение этапов работ, в программе предусмотрены следующие документы:
• Выполнение этапа работ (открывается акт о выполнении этапа работ);
• Оплата этапа работ;
• Завершение работ (открывается акт о завершении работ).
Эти документы вы можете найти в группе Учет товаров, реализации. Заполнение документов не вызывает сложностей. Следует обратить внимание на правильную последовательность оформления документов. Тогда при оформлении документа о завершении работ можно использовать кнопку Заполнить. В этом случае табличная часть документа будет оформлена на основании уже сохраненного документа Акт о выполнении этапа незавершенных работ.
Учет материалов
Для учета материалов можно использовать следующие документы:
• Поступление материалов;
• Отгрузка материалов на сторону;
• Перемещение материалов;
• Передача готовой продукции на склад.
Перед оформлением этих документов удобно внести сведения о материале в справочник Материалы. Справочник Материалы заполняется так же, как и другие справочники, описанные в главе 13. Документ Поступление материалов оформляется так же, как и документ Поступление товаров.
Документы по учету материалов фиксируются в журнале операций и в журнале учета материалов. По документам формируются проводки.
Оформление поступления материалов
Документ Поступление материалов предназначен для отражения в бухгалтерском учете операций, связанных с оформлением поступления на предприятие материалов. Откройте документ командой Документы -> Учет материалов -> Поступление материалов. В шапке документа указываются дата входящей накладной, дата и номер счета-фактуры. Флажок в поле НДС включать в стоимость ставить не надо. В табличную часть документа переносим информацию из накладной поставщика. Для заполнения табличной части воспользуйтесь кнопкой Подбор или нажмите кнопку Новая строка. Документ сохраняется и проводится.
Перемещение материалов в производствоДля передачи материалов в производство используется документ Перемещение материалов. Откройте документ. Выберите склад, укажите счет, на который следует списывать стоимость материалов при проведении документа, выберите аналитику счета. Для подбора материала щелкните на кнопке Подбор. Укажите количество. Проведите документ, если товары были фактически отпущены со склада.
Учет готовой продукции
Учет готовой продукции ведется в программе точно так же, как и учет товаров. Данные о выпускаемой продукции хранятся в виде записей справочника Номенклатура, причем при заполнении формы в поле Тип номенклатуры должен
Документ по передаче готовой продукции на склад вы найдете в группе Учет материалов, а корректировку отгрузки – в группе документов общего назначения.
Оформление документа ведется по изложенной ранее схеме. Открыть документ можно командой Документы -> Учет материалов -> Передача готовой продукции на склад.
Корректировка отгрузки
Документ Корректировка отгрузки предназначен для отражения изменений условий оплаты проданного товара или продукции. Документ вводится на основании документа Отгрузка товаров, продукции. Выберите документ в журнале операций или в журнале учета товаров, затем щелкните на кнопке Ввод на основании. При проведении документ сторнирует все проводки документа основания и сформирует новые в зависимости от того, был ли в документе указан налог с продаж или нет.
Документ может вводиться также на основании документов Реализации отгруженной продукции, Оказание услуг, Выполнение этапа работ, Отгрузки материалов на сторону, а также на основании документов по учету НМА и ОС.
Если в документе заполнить поле Документ отгрузки, то остальные поля будут заполнены автоматически. Поле Вид реализации может иметь два значения: Продажа (счет 90) и Прочие доходы (счет 91).
Учет основных средств
При работе по учету основных средств придерживайтесь указанной последовательности действий:
1. Введите данные об основных средствах в справочник Основные средства.
2. Введите остатки в виде проводок в журнал операций.
3. Оформляйте хозяйственные операции по учету основных средств, используя для этого соответствующие документы.
4. Для анализа хозяйственной деятельности формируйте отчеты.
Поскольку с заполнением справочника Основные средства мы уже познакомились в главе 13, перейдем сразу ко второму пункту нашего плана.
Ввод остатков
Начальные сальдо по основным средствам вводятся в журнал операций в виде проводок в корреспонденции с кредитом фиктивного нулевого счета (подробнее ввод остатков обсуждался в предыдущей главе в разделе «Работа с журналами»). Повторим лишь основные действия:
1. Откройте журнал операций.
2. Измените дату операции.
3. В поле Дебет проводки введите номер счета.
4. Укажите субконто (аналитику) счета, то есть конкретный объект аналитического учета по группе Основные средства.
5. Введите кредит счета 00 и сумму проводки.
6. Сохраните операцию, щелкнув на кнопке ОК.
Оформление поступления ОС
Поступление основного средства (ОС) можно оформить проводкой в журнале операций или использовать документ Поступление ОС. Как уже говорилось ранее, использование документа дает возможность автоматически сформировать проводки и существенно ускоряет работу в программе.
1. Выберите команду Документ -> Учет основных средств -> Поступление ОС.