Трансформация банковской бизнес-модели. Актуальные бизнес-модели, лучшие практики
Шрифт:
• субъект управления (управляющая часть системы).
Для социально-экономической системы, которой является банк в рамках банковского сектора и национальной финансовой системы, характерно наличие цели, задач, для которых субъектом управления вырабатываются эффективные способы и методы их достижения. Система должна содержать критерии эффективности достижения целей и задач, которыми руководствуется субъект управления в процессе прогнозирования, анализа, планирования
Финансовый менеджмент охватывает управление движением финансовых ресурсов, направлен на достижение высоких финансовых результатов, выбранных субъектом управления в качестве критериев эффективности достижения целей и задач развития. Выбор целей и задач развития связан со стратегическим планированием на базе изучения рыночной среды, внешних и внутренних рисков с учетом интересов собственников и интересов участников организации. Стратегическое планирование – главный инструмент согласования интересов собственников (акционеров), регуляторов (ограничения), менеджеров, персонала банка в целом для достижения бизнес-целей и задач развития банка.
Методологией принятия решений является риск-менеджмент: это критерии эффективности с учетом оценки, мониторинга и управления интегральным уровнем рисков (рыночного, кредитного и операционного риска и риска ликвидности).
Для достижения своих стратегических целей и выполнения миссии банка Руководство банка должно принять на себя ответственность за принятие определенного уровня риска в зависимости от выбранной бизнес-модели их достижения. Риск-аппетит (АкР) должен быть измеряемой величиной, так как необходимо знать уровень принимаемого риска, по другому, риск-аппетит должен быть с максимальным уровнем надежности соизмерен с размером капитала необходимого для покрытия неожиданных потерь в случае реализации рисков и образования ущерба (см. рис. 2. 8). Это нужно для того, чтобы гарантировать выполнение обязательств перед вкладчиками и кредиторами банка.
Таким образом, риск-аппетит или аппетит к риску (АкР) – это система показателей характеризующих максимальный уровень риска, который банк готов принять для достижения выбранных целей, не нарушив ни одного из ограничений (нормативов) по капиталу, ликвидности, кибербезопасности и прочим ограничениям, включая репутационные риски. В соотвествии с выбранным Советом директоров банка уровнем принимаемого риска должен быть определен капитал банка, как основной ограничитель объема активов, а также источник роста и покрытия непредвиденных убытков, связанных и реализацией банковских рисков.
В качестве объекта риск-менеджмента в банке также можно выделить управление активами и пассивами банка в качестве самостоятельной повседневной управленческой функции, направленной на получение максимальной доходности при условии обеспечения приемлемых ограничителей уровня банковских рисков.
Величина, структура, стабильность и стоимость ресурсной базы банка, как объекта банковского финансового менеджмента, во многом определяют уровень достижения банком высоких финансовых результатов, выбранных субъектом управления в качестве критериев эффективности.
Следующим важнейшим объектом финансового менеджмента банка является структура, стоимость и качество активов, эффективность проведения активных операций и сделок с учетом возникающих при этом рыночных, кредитных и операционных рисков (см. рис. 2.8).
Следующим важнейшим объектом финансового менеджмента банка является структура, стоимость и качество активов, эффективность проведения активных операций и сделок с учетом возникающих при этом рыночных, кредитных и операционных рисков.
В качестве объекта финансового менеджмента в банке также можно выделить управление активами и пассивами банка в качестве самостоятельной повседневной управленческой функции, направленной на получение максимальной доходности при условии обеспечения приемлемых ограничителей уровня банковских рисков (см. рис. 2.8).
В качестве важнейшего объекта финансового менеджмента в банке выступает управление ликвидностью, под которой понимается способность банка удовлетворять потребность клиентов банка и его кредиторов в финансовых ресурсах в течение ограниченного периода времени. Состояние ликвидности также находится в сфере особого контроля со стороны Банка России, роль этого контроля усиливается рекомендованными Базельским комитетом по банковскому надзору (БКБН) новыми (дополнительными) нормативами ликвидности (см. рис. 2.8).
Трансфертное ценообразование, бюджетирование в банке является важным объектом финансового менеджмента, призванного создать внутри банковского коллектива материальные стимулы для достижения стратегических целей и задач развития банка. Риск-менеджмент, управление финансовыми и нефинансовыми рисками, как элементы системы банковского финансового менеджмента (БФМ), приобрели особую значимость для стратегического планирования и организации финансовой деятельности банков. БФМ приобрел ярко выраженный риск-ориентированный характер. Таким образом, банковский финансовый менеджмент (БФМРМ) является инструментом формирования стратегического планирования, а также является инструментом оперативного управления банком с учетом рисков, которые банк имеет возможность потенциально покрыть (убытки в случае реализации рисков) за счет капитала банка (см. рис. 2.8). К базовым, концептуальным направлениям стратегии (политики) банка можно отнести:
• концептуальный подход к формированию ключевых факторов роста рыночной стоимости кредитной организации в средне- и долгосрочной перспективе в условиях неопределенности и волатильности внешней среды банка;
• концептуальный подход к управлению капиталом банка, формированию оптимальной структуры собственного капитала банка, исходя из профиля его риска и регулятивных требований Банка России;
• концептуальный подход к управлению движением финансовых потоков банка;
• процентная политика, определяющая динамику диапазона процентных ставок по привлекаемым и размещаемым ресурсам банка;
• эмиссионная политика, определяющая позицию банка как эмитента на рынке ценных бумаг;
• кредитная политика, определяющая стратегические приоритеты банка в управлении его ссудным портфелем;
• фондовая политика, определяющая стратегические приоритеты банка в управлении его портфелем ценных бумаг;
• дивидендная политика, определяющая стратегические приоритеты банка в отношении размеров и сроков выплаты дивидендов его собственникам;
• политика в сфере внутреннего трансфертного ценообразования;