Финансы организаций. Шпаргалки
Шрифт:
Кредит позволяет сократить время, необходимое для достижения удовлетворения хозяйственных и личных потребностей. Предприятие, получившее кредит, приобретает возможности для расширения ресурсов и хозяйства, скорейшего достижения производственных целей.
Отдельные граждане благодаря кредиту обладают двумя возможностями: а) вложить полученные дополнительные средства в развитие своего дела; б) приблизить достижение потребительских целей.
С другой стороны, располагающие свободными ресурсами кредиторы могут получать дополнительные денежные средства
Возникновение кредита неразрывно связано со сферой обмена. Для реализации возможности кредита требуется соблюдение ряда условий :
1) материальная гарантия выполнения кредитных обязательств со стороны субъектов кредита;
2) совпадение интересов кредитора и заемщика;
3) юридическая самостоятельность кредитора и заемщика.
Возможность кредита прочно связана с движением капитала: а) основного капитала; б) оборотного капитала.
В условиях макроэкономики необходимость и возможность кредита дает возможность разрешения противоречия, существующего между временно свободными ресурсами, находящимися в распоряжении кредитора (в случае отсутствия кредита эти средства будут использоваться неэффективно), и потребностью во временных ресурсах у заемщика (в отсутствие этих ресурсов заемщик не может начать производство и т. д.).
Необходимость создания средств обращения и развитие платежей обусловливают необходимость и возможность кредита – ведь основа денежной эмиссии именно кредитная. На микроуровне необходимость и возможность кредита обеспечивает возможность гибкого регулирования колебаний движения основного и оборотного капиталов, чем обеспечивается нормальный воспроизводственный цикл.
34. Кредит как экономическая категория
В экономической и юридической науках приняты различные определения кредита . С позиций юридической науки кредит представляет собой договорные отношения, оформленные в виде кредитного договора либо договора займа.
С позиций экономики кредит представляет собой самостоятельную экономическую категорию – совокупность экономических отношений между экономическими субъектами по поводу объекта экономических отношений.
Также кредит определяется в экономике как движение ссудного капитала, представляющего собой обособленную часть денежного капитала, которая предоставляется собственником в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процентов.
Ресурсы ссудного капитала : а) денежные средства, высвобождаемые в процессе кругооборота основного и оборотного капитала; б) денежные ресурсы в виде специальных фондов; в) государственные денежные ресурсы; г) денежные ресурсы населения; д) эмиссия денежных знаков в соответствии с потребностями товарооборота.
Кредит можно рассматривать как движение денежного капитала только в том
Поэтому требуется более широкое определение понятия кредита: кредит представляет собой совокупность экономических отношений между субъектами кредита (кредитор и заемщик) по поводу объекта кредита (ссужаемая стоимость) на принципах кредита (возвратность, срочность, платность).
Субъекты и объекты кредита составляют его структуру, которая остается неизменной независимо от формы и вида кредита.
Субъектами кредита являются кредитор и заемщик.
Кредитором может быть юридическое или физическое лицо, обладающее временно свободными ресурсами в товарной или денежной форме и предоставляющее их заемщику во временное пользование на принципах кредита.
Заемщик – также юридическое или физическое лицо, испытывающее потребность в дополнительных ресурсах и привлекающее таковые во временное пользование на принципах кредита.
35. Стадии движения кредита
1. Размещение кредита : а) определение кредитоспособности заемщика; б) принятие решения о выдаче кредита; в) установление качественных и количественных границ кредита для кредитора и заемщика. Ключевое условие возможности кредита – совпадение интересов кредитора и заемщика. Именно на этой стадии принимается решение о возможности кредита исходя из наличия/отсутствия такого совпадения.
2. Предоставление кредита : а) при кредитовании реального сектора экономики предоставление кредита направлено на расширение сферы предпринимательства и получение дополнительной прибыли; б) при потребительском кредитовании предоставление кредита направлено на удовлетворение потребностей населения.
3. Использование заемщиком кредита : на этой стадии возможна оценка успешности предпринимательства и эффективности самого кредитования как такового.
4. Высвобождение ресурсов у заемщика : а) при кредитовании реального сектора экономики– происходит вслед за реализацией произведенных товаров/услуг, на этапе завершения кругооборота; б) при потребительском кредитовании – благодаря стабильности дохода заемщика и его способности находить наилучшее соотношение между накоплением, потреблением и сбережением.
5. Возврат заимствованной стоимости: представляет собой обратное движение денежных средств от заемщика к кредитору. На этой стадии реализуется основополагающий принцип кредита – принцип возвратности.
6. Получение кредитором средств, размещенных в форме кредита : ссужаемые средства возвращаются на счета предоставивших их банков, благодаря чему поддерживается ликвидность и платежеспособность банков, которые составляют базу их отношений с вкладчиками и другими клиентами.